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Question 1 of 30
1. Question
Um oficial de conformidade de um banco internacional está analisando a estrutura societária de um novo cliente corporativo, a Logística Global S.A. A análise revela que 30% das ações da empresa pertencem a uma entidade sancionada pela OFAC e outros 25% pertencem a um indivíduo que também consta na lista SDN (Specially Designated Nationals). O restante das ações pertence a investidores minoritários não sancionados. Considerando as diretrizes da OFAC sobre propriedade e controle, qual deve ser a determinação do oficial de conformidade?
Correct
Correto: De acordo com a Regra dos 50% da OFAC, qualquer entidade de propriedade de uma ou mais pessoas bloqueadas que possuam, direta ou indiretamente, 50% ou mais de participação no total, é considerada uma pessoa bloqueada. A regra exige explicitamente a agregação das participações de todas as pessoas sancionadas para determinar se o limite de 50% foi atingido ou superado, independentemente de serem entidades ou indivíduos.
Incorreto: A opção que sugere a não sanção está incorreta porque ignora o princípio fundamental da agregação da OFAC. A opção que menciona o limite de 25% está errada pois confunde os requisitos de Due Diligence de Clientes (CDD) para AML com as regras estritas de bloqueio de sanções, que utilizam o limite de 50%. A opção sobre monitoramento reforçado é perigosa e incorreta, pois a entidade em si é considerada bloqueada por extensão, tornando qualquer transação com ela uma violação direta das sanções.
Conclusão: Para fins de conformidade com as sanções da OFAC, as participações de todas as entidades e indivíduos bloqueados devem ser somadas para determinar se a propriedade agregada atinge o limite de 50% para o bloqueio automático da entidade.
Incorrect
Correto: De acordo com a Regra dos 50% da OFAC, qualquer entidade de propriedade de uma ou mais pessoas bloqueadas que possuam, direta ou indiretamente, 50% ou mais de participação no total, é considerada uma pessoa bloqueada. A regra exige explicitamente a agregação das participações de todas as pessoas sancionadas para determinar se o limite de 50% foi atingido ou superado, independentemente de serem entidades ou indivíduos.
Incorreto: A opção que sugere a não sanção está incorreta porque ignora o princípio fundamental da agregação da OFAC. A opção que menciona o limite de 25% está errada pois confunde os requisitos de Due Diligence de Clientes (CDD) para AML com as regras estritas de bloqueio de sanções, que utilizam o limite de 50%. A opção sobre monitoramento reforçado é perigosa e incorreta, pois a entidade em si é considerada bloqueada por extensão, tornando qualquer transação com ela uma violação direta das sanções.
Conclusão: Para fins de conformidade com as sanções da OFAC, as participações de todas as entidades e indivíduos bloqueados devem ser somadas para determinar se a propriedade agregada atinge o limite de 50% para o bloqueio automático da entidade.
Question 2 of 30
2. Question
Um auditor de conformidade está revisando os controles de sanções de um banco e encontra um dossiê sobre a Companhia de Mineração Sul. O dossiê indica que 40% da empresa pertence a um indivíduo listado na lista de Cidadãos Especialmente Designados (SDN) do OFAC. Outros 15% da empresa pertencem a uma subsidiária integral (100%) de uma entidade que também é 100% de propriedade do mesmo indivíduo SDN. Com base na Regra dos 50% do OFAC e nos princípios de governança de sanções, qual deve ser a constatação do auditor?
Correct
Correto: De acordo com a Regra dos 50% do OFAC, qualquer entidade de propriedade de uma ou mais pessoas bloqueadas que possuam, direta ou indiretamente, 50% ou mais de participação no total, é considerada bloqueada. No cenário descrito, o indivíduo SDN possui 40% de participação direta e 15% de participação indireta (através de entidades que ele controla totalmente), totalizando 55%. Portanto, a entidade é considerada bloqueada por força de lei, mesmo que não apareça nominalmente em uma lista de sanções.
Incorreto: A interpretação de que participações indiretas não são agregadas está incorreta, pois o OFAC exige a soma de todas as participações de pessoas bloqueadas em qualquer nível da estrutura societária. A ideia de que uma única participação deve exceder 50% é um equívoco comum; o que importa é a soma agregada de todas as partes bloqueadas. Por fim, embora o controle seja um critério relevante em jurisdições como a União Europeia, para o OFAC, a propriedade de 50% ou mais gera um bloqueio automático independentemente da prova de controle operacional.
Conclusão: A conformidade com as sanções do OFAC exige a agregação de todas as participações diretas e indiretas de pessoas bloqueadas para determinar se o limite de 50% de propriedade foi atingido.
Incorrect
Correto: De acordo com a Regra dos 50% do OFAC, qualquer entidade de propriedade de uma ou mais pessoas bloqueadas que possuam, direta ou indiretamente, 50% ou mais de participação no total, é considerada bloqueada. No cenário descrito, o indivíduo SDN possui 40% de participação direta e 15% de participação indireta (através de entidades que ele controla totalmente), totalizando 55%. Portanto, a entidade é considerada bloqueada por força de lei, mesmo que não apareça nominalmente em uma lista de sanções.
Incorreto: A interpretação de que participações indiretas não são agregadas está incorreta, pois o OFAC exige a soma de todas as participações de pessoas bloqueadas em qualquer nível da estrutura societária. A ideia de que uma única participação deve exceder 50% é um equívoco comum; o que importa é a soma agregada de todas as partes bloqueadas. Por fim, embora o controle seja um critério relevante em jurisdições como a União Europeia, para o OFAC, a propriedade de 50% ou mais gera um bloqueio automático independentemente da prova de controle operacional.
Conclusão: A conformidade com as sanções do OFAC exige a agregação de todas as participações diretas e indiretas de pessoas bloqueadas para determinar se o limite de 50% de propriedade foi atingido.
Question 3 of 30
3. Question
Durante uma revisão periódica de due diligence, um oficial de conformidade analisa a estrutura societária da ‘Alpha Transportes’. A investigação aponta que o Sr. X, um indivíduo designado na lista de Cidadãos Especialmente Designados (SDN) do OFAC, possui 30% de participação direta na ‘Alpha Transportes’. Além disso, a empresa ‘Beta Participações’, que é 60% de propriedade do Sr. X, detém uma fatia de 25% na ‘Alpha Transportes’. Com base na Regra dos 50% do OFAC e nas orientações sobre propriedade agregada, como a instituição financeira deve proceder em relação à ‘Alpha Transportes’?
Correct
Correto: De acordo com a Regra dos 50% do OFAC, qualquer entidade de propriedade de uma ou mais pessoas bloqueadas que possuam, direta ou indiretamente, 50% ou mais de participação no total, é considerada bloqueada por força de lei. No cenário, o Sr. X detém 30% diretamente e controla a ‘Beta Participações’ (com 60%), o que significa que os 25% detidos por esta última também são atribuídos ao Sr. X para fins de cálculo de propriedade, totalizando 55%.
Incorreto: As opções incorretas falham ao não reconhecer o princípio da agregação ou ao sugerir que apenas a propriedade direta é relevante. A sugestão de aguardar uma listagem nominal ignora que o bloqueio é automático (operation of law) quando o limite de 50% é atingido. Além disso, focar apenas no controle administrativo é um critério mais comum em diretrizes da União Europeia, enquanto o OFAC utiliza o limite estrito de propriedade de 50% para o bloqueio automático.
Conclusão: A regra dos 50% do OFAC exige a agregação de todas as participações diretas e indiretas de partes sancionadas para determinar o status de bloqueio de uma entidade.
Incorrect
Correto: De acordo com a Regra dos 50% do OFAC, qualquer entidade de propriedade de uma ou mais pessoas bloqueadas que possuam, direta ou indiretamente, 50% ou mais de participação no total, é considerada bloqueada por força de lei. No cenário, o Sr. X detém 30% diretamente e controla a ‘Beta Participações’ (com 60%), o que significa que os 25% detidos por esta última também são atribuídos ao Sr. X para fins de cálculo de propriedade, totalizando 55%.
Incorreto: As opções incorretas falham ao não reconhecer o princípio da agregação ou ao sugerir que apenas a propriedade direta é relevante. A sugestão de aguardar uma listagem nominal ignora que o bloqueio é automático (operation of law) quando o limite de 50% é atingido. Além disso, focar apenas no controle administrativo é um critério mais comum em diretrizes da União Europeia, enquanto o OFAC utiliza o limite estrito de propriedade de 50% para o bloqueio automático.
Conclusão: A regra dos 50% do OFAC exige a agregação de todas as participações diretas e indiretas de partes sancionadas para determinar o status de bloqueio de uma entidade.
Question 4 of 30
4. Question
Um oficial de conformidade de um banco internacional está revisando a estrutura de propriedade de um novo cliente corporativo, a Mineração Horizonte S.A. A análise revela que a empresa é 40% de propriedade da Entidade A e 15% de propriedade da Entidade B. Ambas as entidades, A e B, foram recentemente incluídas na lista de Specially Designated Nationals (SDN) do OFAC. Considerando as diretrizes do OFAC sobre propriedade e controle, qual deve ser a conclusão do oficial de conformidade em relação ao status de sanções da Mineração Horizonte S.A.?
Correct
Correto: De acordo com a orientação do OFAC, a regra de 50% estipula que qualquer entidade detida em 50% ou mais, no total, por uma ou mais pessoas bloqueadas é considerada bloqueada por força de lei. Isso significa que as participações de todas as entidades na lista SDN devem ser somadas (agregadas) para determinar se o limite foi atingido. Como a soma das participações das Entidades A e B é de 55%, a Mineração Horizonte S.A. é considerada uma entidade bloqueada.
Incorreto: A interpretação de que apenas participações individuais contam é um erro comum de conformidade; o OFAC exige explicitamente a agregação de todas as partes sancionadas. A afirmação de que a regra não se aplica a participações indiretas está incorreta, pois o OFAC cobre toda a cadeia de propriedade. Por fim, a regra de 50% baseia-se na propriedade legal objetiva e resulta em bloqueio automático, não sendo apenas um gatilho para monitoramento ou dependente exclusivamente de controle operacional.
Conclusão: Para fins de conformidade com o OFAC, a propriedade de uma entidade por múltiplas pessoas sancionadas deve ser agregada para determinar se o limite de 50% para bloqueio automático foi atingido.
Incorrect
Correto: De acordo com a orientação do OFAC, a regra de 50% estipula que qualquer entidade detida em 50% ou mais, no total, por uma ou mais pessoas bloqueadas é considerada bloqueada por força de lei. Isso significa que as participações de todas as entidades na lista SDN devem ser somadas (agregadas) para determinar se o limite foi atingido. Como a soma das participações das Entidades A e B é de 55%, a Mineração Horizonte S.A. é considerada uma entidade bloqueada.
Incorreto: A interpretação de que apenas participações individuais contam é um erro comum de conformidade; o OFAC exige explicitamente a agregação de todas as partes sancionadas. A afirmação de que a regra não se aplica a participações indiretas está incorreta, pois o OFAC cobre toda a cadeia de propriedade. Por fim, a regra de 50% baseia-se na propriedade legal objetiva e resulta em bloqueio automático, não sendo apenas um gatilho para monitoramento ou dependente exclusivamente de controle operacional.
Conclusão: Para fins de conformidade com o OFAC, a propriedade de uma entidade por múltiplas pessoas sancionadas deve ser agregada para determinar se o limite de 50% para bloqueio automático foi atingido.
Question 5 of 30
5. Question
Um oficial de conformidade de uma instituição financeira internacional está revisando a estrutura societária de um novo cliente corporativo, a ‘Exportadora Delta’. A análise de due diligence revela que a empresa é de propriedade de três acionistas: o Acionista A (sancionado pela OFAC) detém 30%, o Acionista B (sancionado pela União Europeia) detém 25%, e o Acionista C (não sancionado) detém os 45% restantes. A instituição opera tanto nos EUA quanto na Europa. Considerando a regra dos 50% e as orientações sobre propriedade e controle, qual deve ser a conclusão do oficial de conformidade?
Correct
Correto: De acordo com a regra dos 50% da OFAC e as orientações interpretativas da União Europeia, uma entidade é considerada sancionada se for detida, direta ou indiretamente, em 50% ou mais por uma ou mais pessoas sancionadas. A agregação é um princípio fundamental: se a soma das participações de várias pessoas bloqueadas atingir ou ultrapassar o limite de 50%, a entidade em si é considerada bloqueada por extensão, mesmo que não apareça nominalmente em uma lista.
Incorreto: A ideia de que a participação deve ser individualmente superior a 50% está incorreta, pois ignora o princípio da agregação de múltiplas partes sancionadas. Confundir o limite de 25% de PLD com a regra de 50% de sanções é um erro comum de conformidade, pois são regimes distintos com objetivos diferentes. Além disso, instituições que operam globalmente devem considerar a agregação de todas as partes sancionadas relevantes para evitar violações extraterritoriais ou locais.
Conclusão: A regra dos 50% exige a agregação das participações de todas as pessoas sancionadas para determinar se uma entidade é considerada bloqueada por extensão.
Incorrect
Correto: De acordo com a regra dos 50% da OFAC e as orientações interpretativas da União Europeia, uma entidade é considerada sancionada se for detida, direta ou indiretamente, em 50% ou mais por uma ou mais pessoas sancionadas. A agregação é um princípio fundamental: se a soma das participações de várias pessoas bloqueadas atingir ou ultrapassar o limite de 50%, a entidade em si é considerada bloqueada por extensão, mesmo que não apareça nominalmente em uma lista.
Incorreto: A ideia de que a participação deve ser individualmente superior a 50% está incorreta, pois ignora o princípio da agregação de múltiplas partes sancionadas. Confundir o limite de 25% de PLD com a regra de 50% de sanções é um erro comum de conformidade, pois são regimes distintos com objetivos diferentes. Além disso, instituições que operam globalmente devem considerar a agregação de todas as partes sancionadas relevantes para evitar violações extraterritoriais ou locais.
Conclusão: A regra dos 50% exige a agregação das participações de todas as pessoas sancionadas para determinar se uma entidade é considerada bloqueada por extensão.
Question 6 of 30
6. Question
During a periodic assessment of Funções e responsabilidades da terceira linha de defesa (por exemplo, definição de garantia; conflitos de interesse em auditoria; delimitação entre o terceira e segunda e primeira linhas de defesa/ testes in… dependent testing), the Chief Audit Executive (CAE) of a mid-sized financial institution is reviewing the annual AML audit plan. The Board of Directors has recently suggested that Internal Audit should reduce its substantive testing of Customer Due Diligence (CDD) files, arguing that the Compliance Department’s (Second Line) new Quality Assurance (QA) program already performs similar reviews. Furthermore, the AML Compliance Officer has invited the CAE to formally approve the logic and thresholds of a new automated transaction monitoring system before it is deployed to production, stating that this pre-approval will streamline the subsequent year’s audit and ensure regulatory alignment. Which response from the CAE is most consistent with maintaining the integrity and independence of the third line of defense?
Correct
Correct: The Third Line of Defense (Internal Audit) must maintain absolute independence and objectivity to provide effective assurance. Formally approving system logic, thresholds, or methodologies before they are implemented (pre-approval) creates a self-review threat, as the auditor would essentially be auditing their own prior decisions during the next audit cycle. Furthermore, while the Third Line can and should evaluate the effectiveness of the Second Line’s Quality Assurance (QA) function, it cannot rely solely on the Second Line’s work. To provide independent assurance, the Third Line must perform its own substantive testing of the First Line’s activities (such as CDD file reviews) to ensure that both the primary controls and the secondary monitoring layers are functioning as intended.
Incorrect: Accepting the invitation to approve system thresholds or logic represents a failure of independence by involving the auditor in management’s operational decision-making process. Relying exclusively on the Second Line’s QA reports or merely reviewing their methodology fails to fulfill the Third Line’s mandate for independent verification of the control environment. While acting as a non-voting observer is better than being a voting member, it does not address the requirement for independent substantive testing of the underlying files. Transitioning to a model where Second Line data is the primary source of evidence without independent validation undermines the fundamental requirement for the Third Line to provide an autonomous assessment of the institution’s AML framework.
Takeaway: Internal Audit must avoid management responsibilities like system pre-approval and must conduct independent substantive testing rather than relying solely on Second Line monitoring results.
Incorrect
Correct: The Third Line of Defense (Internal Audit) must maintain absolute independence and objectivity to provide effective assurance. Formally approving system logic, thresholds, or methodologies before they are implemented (pre-approval) creates a self-review threat, as the auditor would essentially be auditing their own prior decisions during the next audit cycle. Furthermore, while the Third Line can and should evaluate the effectiveness of the Second Line’s Quality Assurance (QA) function, it cannot rely solely on the Second Line’s work. To provide independent assurance, the Third Line must perform its own substantive testing of the First Line’s activities (such as CDD file reviews) to ensure that both the primary controls and the secondary monitoring layers are functioning as intended.
Incorrect: Accepting the invitation to approve system thresholds or logic represents a failure of independence by involving the auditor in management’s operational decision-making process. Relying exclusively on the Second Line’s QA reports or merely reviewing their methodology fails to fulfill the Third Line’s mandate for independent verification of the control environment. While acting as a non-voting observer is better than being a voting member, it does not address the requirement for independent substantive testing of the underlying files. Transitioning to a model where Second Line data is the primary source of evidence without independent validation undermines the fundamental requirement for the Third Line to provide an autonomous assessment of the institution’s AML framework.
Takeaway: Internal Audit must avoid management responsibilities like system pre-approval and must conduct independent substantive testing rather than relying solely on Second Line monitoring results.
Question 7 of 30
7. Question
Durante uma auditoria de conformidade em um banco de investimento global, o auditor revisa a estrutura de propriedade da empresa Logística Oceânica Ltda. A análise revela que a empresa é 30% de propriedade da Entidade A e 25% de propriedade da Entidade B. Ambas as entidades, A e B, constam na Lista de Nacionais Especialmente Designados (SDN) do OFAC por envolvimento em atividades ilícitas. A Logística Oceânica Ltda em si não aparece em nenhuma lista de sanções. Qual é a interpretação correta que o oficial de conformidade deve aplicar com base na Regra dos 50% do OFAC?
Correct
Correto: De acordo com a orientação do OFAC, a Regra dos 50% estabelece que qualquer entidade de propriedade de uma ou mais pessoas bloqueadas que possuam, direta ou indiretamente, uma participação agregada de 50% ou mais, é considerada uma pessoa bloqueada. No cenário apresentado, a soma das participações das entidades sancionadas A (30%) e B (25%) totaliza 55%, o que automaticamente estende o status de bloqueio à Logística Oceânica Ltda.
Incorreto: A interpretação de que apenas a propriedade individual acima de 50% conta é um erro comum que ignora o princípio da agregação cumulativa do OFAC. O limite de 25% é uma métrica comum em programas de KYC/AML para identificação de beneficiários finais, mas não se sobrepõe à regra específica de 50% para sanções. A exigência de controle operacional direto não é necessária para a aplicação da regra de propriedade, pois o critério de participação acionária de 50% ou mais é suficiente para o bloqueio automático.
Conclusão: Para conformidade com as sanções do OFAC, as participações de todas as entidades bloqueadas devem ser agregadas para determinar se o limite de 50% foi atingido.
Incorrect
Correto: De acordo com a orientação do OFAC, a Regra dos 50% estabelece que qualquer entidade de propriedade de uma ou mais pessoas bloqueadas que possuam, direta ou indiretamente, uma participação agregada de 50% ou mais, é considerada uma pessoa bloqueada. No cenário apresentado, a soma das participações das entidades sancionadas A (30%) e B (25%) totaliza 55%, o que automaticamente estende o status de bloqueio à Logística Oceânica Ltda.
Incorreto: A interpretação de que apenas a propriedade individual acima de 50% conta é um erro comum que ignora o princípio da agregação cumulativa do OFAC. O limite de 25% é uma métrica comum em programas de KYC/AML para identificação de beneficiários finais, mas não se sobrepõe à regra específica de 50% para sanções. A exigência de controle operacional direto não é necessária para a aplicação da regra de propriedade, pois o critério de participação acionária de 50% ou mais é suficiente para o bloqueio automático.
Conclusão: Para conformidade com as sanções do OFAC, as participações de todas as entidades bloqueadas devem ser agregadas para determinar se o limite de 50% foi atingido.
Question 8 of 30
8. Question
Um banco internacional está conduzindo uma auditoria de conformidade em sua carteira de clientes corporativos de alto valor. Durante a revisão, a equipe de auditoria analisa a estrutura de propriedade da Alpha Trading Ltd. A análise revela que a Entidade A, que está listada na lista de Cidadãos Especialmente Designados (SDN) do OFAC, detém 25% das ações da Alpha Trading. Simultaneamente, a Entidade B, que também consta na lista SDN do OFAC por motivos distintos, detém outros 25% das ações. A Alpha Trading Ltd não aparece em nenhuma lista de sanções governamentais. Com base nas diretrizes de propriedade e na Regra dos 50% do OFAC, qual deve ser a determinação do auditor sobre o status desta empresa?
Correct
Correto: De acordo com a orientação do OFAC, a Regra dos 50% estipula que qualquer entidade de propriedade de uma ou mais pessoas bloqueadas que possuam, direta ou indiretamente, uma participação agregada de 50% ou mais, é considerada uma pessoa bloqueada. No cenário apresentado, a soma das participações da Entidade A (25%) e da Entidade B (25%) totaliza 50%, o que automaticamente estende o status de bloqueio à Alpha Trading Ltd, independentemente de ela estar explicitamente listada.
Incorreto: A interpretação de que a propriedade deve ser individual ou majoritária para gerar o bloqueio é um equívoco comum; o OFAC foca na propriedade agregada. A suposição de que as entidades precisam agir em conjunto ou pertencer ao mesmo grupo econômico para que a agregação ocorra não tem base regulatória nas normas do OFAC. Além disso, a regra de 50% não se limita à propriedade direta, abrangendo também a propriedade indireta e a soma de múltiplas partes sancionadas.
Conclusão: Para conformidade com o OFAC, as participações de todas as entidades sancionadas devem ser agregadas para verificar se o limite de 50% de propriedade foi atingido.
Incorrect
Correto: De acordo com a orientação do OFAC, a Regra dos 50% estipula que qualquer entidade de propriedade de uma ou mais pessoas bloqueadas que possuam, direta ou indiretamente, uma participação agregada de 50% ou mais, é considerada uma pessoa bloqueada. No cenário apresentado, a soma das participações da Entidade A (25%) e da Entidade B (25%) totaliza 50%, o que automaticamente estende o status de bloqueio à Alpha Trading Ltd, independentemente de ela estar explicitamente listada.
Incorreto: A interpretação de que a propriedade deve ser individual ou majoritária para gerar o bloqueio é um equívoco comum; o OFAC foca na propriedade agregada. A suposição de que as entidades precisam agir em conjunto ou pertencer ao mesmo grupo econômico para que a agregação ocorra não tem base regulatória nas normas do OFAC. Além disso, a regra de 50% não se limita à propriedade direta, abrangendo também a propriedade indireta e a soma de múltiplas partes sancionadas.
Conclusão: Para conformidade com o OFAC, as participações de todas as entidades sancionadas devem ser agregadas para verificar se o limite de 50% de propriedade foi atingido.
Question 9 of 30
9. Question
Durante uma auditoria de conformidade em uma instituição financeira de médio porte, o auditor revisa o processo de integração de um novo cliente corporativo, a Mineração Horizonte Ltda. A estrutura societária revela que a Holding Alfa possui 30% das ações e a Holding Beta possui 25%. Ambas as holdings, Alfa e Beta, foram recentemente incluídas na lista de Cidadãos Especialmente Designados (SDN) do OFAC. O analista de conformidade aprovou a conta, justificando que nenhuma das entidades sancionadas possui o controle majoritário de 50% de forma isolada. Qual é a avaliação correta que o auditor deve fazer sobre este procedimento?
Correct
Correto: De acordo com a Orientação sobre Entidades de Propriedade de Pessoas Bloqueadas do OFAC, qualquer entidade que seja de propriedade, direta ou indiretamente, de uma ou mais pessoas bloqueadas que tenham uma participação agregada de 50% ou mais, é considerada uma pessoa bloqueada. No cenário apresentado, a soma das participações da Holding Alfa (30%) e da Holding Beta (25%) totaliza 55%, o que torna a Mineração Horizonte Ltda sancionada por extensão, independentemente de as holdings operarem de forma independente ou conjunta.
Incorreto: A sugestão de que a agregação exige um acordo formal de voto ou o mesmo beneficiário final está incorreta, pois a regra do OFAC baseia-se puramente na propriedade matemática agregada. A ideia de que a regra é opcional para instituições fora dos EUA ignora o risco de sanções secundárias e o alcance extraterritorial das normas do OFAC. Por fim, a afirmação de que o OFAC foca apenas em participações individuais é um equívoco comum, já que a agregação é um requisito fundamental da política de sanções norte-americana.
Conclusão: Para fins de conformidade com o OFAC, as participações de todas as entidades listadas em uma estrutura de propriedade devem ser somadas para determinar se o limite de 50% foi atingido.
Incorrect
Correto: De acordo com a Orientação sobre Entidades de Propriedade de Pessoas Bloqueadas do OFAC, qualquer entidade que seja de propriedade, direta ou indiretamente, de uma ou mais pessoas bloqueadas que tenham uma participação agregada de 50% ou mais, é considerada uma pessoa bloqueada. No cenário apresentado, a soma das participações da Holding Alfa (30%) e da Holding Beta (25%) totaliza 55%, o que torna a Mineração Horizonte Ltda sancionada por extensão, independentemente de as holdings operarem de forma independente ou conjunta.
Incorreto: A sugestão de que a agregação exige um acordo formal de voto ou o mesmo beneficiário final está incorreta, pois a regra do OFAC baseia-se puramente na propriedade matemática agregada. A ideia de que a regra é opcional para instituições fora dos EUA ignora o risco de sanções secundárias e o alcance extraterritorial das normas do OFAC. Por fim, a afirmação de que o OFAC foca apenas em participações individuais é um equívoco comum, já que a agregação é um requisito fundamental da política de sanções norte-americana.
Conclusão: Para fins de conformidade com o OFAC, as participações de todas as entidades listadas em uma estrutura de propriedade devem ser somadas para determinar se o limite de 50% foi atingido.
Question 10 of 30
10. Question
Um oficial de conformidade de um banco internacional está revisando a estrutura de propriedade de uma nova empresa cliente, a Logística Global Ltda. Durante a due diligence, identifica-se que 48% das ações da empresa pertencem diretamente a um indivíduo listado na lista de Cidadãos Especialmente Designados (SDN) do OFAC. Além disso, outros 5% das ações pertencem a uma subsidiária integral de uma entidade que é 60% controlada pelo mesmo indivíduo sancionado. Qual deve ser a conclusão do oficial de conformidade em relação à aplicação da Regra dos 50% do OFAC neste cenário?
Correct
Correto: De acordo com a orientação do OFAC, a Regra dos 50% estipula que qualquer entidade detida em 50% ou mais, direta ou indiretamente, por uma ou mais pessoas bloqueadas, é ela própria considerada bloqueada. No cenário apresentado, a soma da participação direta (48%) com a participação indireta através de uma entidade controlada (5%) resulta em uma participação agregada de 53%, o que aciona o bloqueio automático da entidade, mesmo que ela não esteja nomeada individualmente em uma lista de sanções.
Incorreto: A afirmação de que participações indiretas não são agregadas está incorreta, pois a regra do OFAC exige explicitamente a consideração de toda a cadeia de propriedade. O controle operacional é um critério relevante para certas jurisdições (como a UE), mas a regra de propriedade de 50% do OFAC é um critério objetivo e independente do controle de gestão. Confundir o limite de 50% de sanções com limites de 25% ou 75% comuns em políticas de KYC/AML é um erro técnico grave, pois as regras de sanções são geralmente mais rigorosas e automáticas.
Conclusão: A Regra dos 50% exige a agregação de todas as participações diretas e indiretas de pessoas sancionadas para determinar se uma entidade deve ser tratada como bloqueada.
Incorrect
Correto: De acordo com a orientação do OFAC, a Regra dos 50% estipula que qualquer entidade detida em 50% ou mais, direta ou indiretamente, por uma ou mais pessoas bloqueadas, é ela própria considerada bloqueada. No cenário apresentado, a soma da participação direta (48%) com a participação indireta através de uma entidade controlada (5%) resulta em uma participação agregada de 53%, o que aciona o bloqueio automático da entidade, mesmo que ela não esteja nomeada individualmente em uma lista de sanções.
Incorreto: A afirmação de que participações indiretas não são agregadas está incorreta, pois a regra do OFAC exige explicitamente a consideração de toda a cadeia de propriedade. O controle operacional é um critério relevante para certas jurisdições (como a UE), mas a regra de propriedade de 50% do OFAC é um critério objetivo e independente do controle de gestão. Confundir o limite de 50% de sanções com limites de 25% ou 75% comuns em políticas de KYC/AML é um erro técnico grave, pois as regras de sanções são geralmente mais rigorosas e automáticas.
Conclusão: A Regra dos 50% exige a agregação de todas as participações diretas e indiretas de pessoas sancionadas para determinar se uma entidade deve ser tratada como bloqueada.
Question 11 of 30
11. Question
Durante uma revisao periodica de due diligence, um oficial de conformidade de um banco internacional analisa a estrutura societaria da Logistica Global S.A. A investigacao revela que 45% das acoes da empresa pertencem a Investimentos Norte, uma entidade explicitamente listada na lista SDN do OFAC. Alem disso, outros 10% da Logistica Global S.A. sao detidos pela Holding Sul, que nao esta sancionada nominalmente, mas e 100% controlada por uma pessoa fisica tambem listada na lista SDN. Considerando as diretrizes do OFAC sobre propriedade agregada e a regra dos 50%, qual deve ser a determinacao do oficial de conformidade?
Correct
Correto: De acordo com a Regra dos 50% do OFAC, qualquer entidade detida em 50% ou mais, direta ou indiretamente, por uma ou mais pessoas ou entidades bloqueadas e considerada bloqueada. No cenario apresentado, a Investimentos Norte (45%) e a Holding Sul (que e considerada bloqueada por ser 100% controlada por um SDN, representando 10% de participacao) somam 55% de propriedade por partes sancionadas, o que torna a Logistica Global S.A. uma entidade sancionada por extensao.
Incorreto: As outras opcoes estao incorretas porque ignoram o principio da agregacao ou a natureza da propriedade indireta. O OFAC exige que as participacoes de todas as entidades bloqueadas na cadeia de propriedade sejam somadas. A ideia de que uma entidade nao listada (Holding Sul) interrompe a cadeia e falsa se ela propria for controlada por um SDN. Alem disso, o criterio de controle operacional e mais comum em diretrizes da Uniao Europeia, enquanto o OFAC foca estritamente no limiar de propriedade de 50%.
Conclusão: A regra dos 50% do OFAC exige a agregacao de todas as participacoes diretas e indiretas de multiplas entidades bloqueadas para determinar o status de sancao de uma empresa.
Incorrect
Correto: De acordo com a Regra dos 50% do OFAC, qualquer entidade detida em 50% ou mais, direta ou indiretamente, por uma ou mais pessoas ou entidades bloqueadas e considerada bloqueada. No cenario apresentado, a Investimentos Norte (45%) e a Holding Sul (que e considerada bloqueada por ser 100% controlada por um SDN, representando 10% de participacao) somam 55% de propriedade por partes sancionadas, o que torna a Logistica Global S.A. uma entidade sancionada por extensao.
Incorreto: As outras opcoes estao incorretas porque ignoram o principio da agregacao ou a natureza da propriedade indireta. O OFAC exige que as participacoes de todas as entidades bloqueadas na cadeia de propriedade sejam somadas. A ideia de que uma entidade nao listada (Holding Sul) interrompe a cadeia e falsa se ela propria for controlada por um SDN. Alem disso, o criterio de controle operacional e mais comum em diretrizes da Uniao Europeia, enquanto o OFAC foca estritamente no limiar de propriedade de 50%.
Conclusão: A regra dos 50% do OFAC exige a agregacao de todas as participacoes diretas e indiretas de multiplas entidades bloqueadas para determinar o status de sancao de uma empresa.
Question 12 of 30
12. Question
Durante uma auditoria de conformidade em um banco internacional, o auditor analisa o dossiê de um cliente corporativo cujos beneficiários finais incluem duas entidades distintas listadas na Specially Designated Nationals (SDN) List do OFAC. A Entidade A detém 35% das ações e a Entidade B detém 20% das ações da empresa. O departamento de conformidade manteve a conta ativa alegando que nenhuma das entidades sancionadas possui o controle majoritário individualmente. Com base nas diretrizes de propriedade do OFAC, qual é a avaliação correta desta situação?
Correct
Correto: De acordo com a Regra dos 50% do OFAC, uma entidade é considerada bloqueada se uma ou mais pessoas bloqueadas possuírem, direta ou indiretamente, 50% ou mais de participação, de forma individual ou agregada. No cenário apresentado, a soma das participações das entidades sancionadas (35% + 20%) totaliza 55%, o que torna a empresa automaticamente bloqueada por operação da lei, independentemente de a empresa estar explicitamente nomeada em uma lista.
Incorreto: As opções incorretas baseiam-se em interpretações errôneas da regra. A agregação não depende de as entidades sancionadas serem afiliadas ou terem relação entre si; basta que ambas estejam bloqueadas. Além disso, a regra de sanções (50%) é distinta dos limites de identificação de beneficiário final (UBO) de 25% comumente usados em programas de Prevenção à Lavagem de Dinheiro (AML), e a aplicação da regra de 50% resulta em bloqueio obrigatório, não apenas em aumento de risco ou diligência reforçada.
Conclusão: A regra dos 50% do OFAC exige a soma das participações de todas as entidades bloqueadas para determinar se uma empresa deve ser considerada sancionada por extensão.
Incorrect
Correto: De acordo com a Regra dos 50% do OFAC, uma entidade é considerada bloqueada se uma ou mais pessoas bloqueadas possuírem, direta ou indiretamente, 50% ou mais de participação, de forma individual ou agregada. No cenário apresentado, a soma das participações das entidades sancionadas (35% + 20%) totaliza 55%, o que torna a empresa automaticamente bloqueada por operação da lei, independentemente de a empresa estar explicitamente nomeada em uma lista.
Incorreto: As opções incorretas baseiam-se em interpretações errôneas da regra. A agregação não depende de as entidades sancionadas serem afiliadas ou terem relação entre si; basta que ambas estejam bloqueadas. Além disso, a regra de sanções (50%) é distinta dos limites de identificação de beneficiário final (UBO) de 25% comumente usados em programas de Prevenção à Lavagem de Dinheiro (AML), e a aplicação da regra de 50% resulta em bloqueio obrigatório, não apenas em aumento de risco ou diligência reforçada.
Conclusão: A regra dos 50% do OFAC exige a soma das participações de todas as entidades bloqueadas para determinar se uma empresa deve ser considerada sancionada por extensão.
Question 13 of 30
13. Question
Durante uma auditoria de conformidade em um banco internacional, o auditor identifica que a empresa Logística Global Ltda não consta em nenhuma lista de sanções. No entanto, a análise da estrutura de propriedade revela que um indivíduo especificamente designado (SDN) pela OFAC detém 48% das ações ordinárias da empresa. Além disso, uma outra empresa, que é 100% de propriedade desse mesmo SDN, detém 5% das ações da Logística Global Ltda. Qual deve ser a recomendação imediata do auditor com base na Regra dos 50% da OFAC?
Correct
Correto: De acordo com a Regra dos 50% da OFAC, qualquer entidade detida em 50% ou mais, direta ou indiretamente, por uma ou mais pessoas bloqueadas é considerada bloqueada por força de lei, mesmo que a própria entidade não conste nominalmente em uma lista de sanções. No cenário apresentado, o indivíduo sancionado possui 48% diretamente e 5% indiretamente (através de sua subsidiária integral), totalizando uma participação de 53%, o que torna a Logística Global Ltda uma entidade bloqueada.
Incorreto: A opção que sugere validar o processo atual está incorreta porque ignora a propriedade indireta, que é fundamental para o cálculo da regra dos 50%. A sugestão de solicitar uma licença é inadequada como primeira etapa, pois o banco deve primeiro reconhecer o status de bloqueio da entidade. A orientação para monitorar apenas o indivíduo e ignorar a empresa está errada, pois a regra dos 50% estende o bloqueio automaticamente para a entidade controlada, exigindo o congelamento de bens e a interdição de transações com a empresa.
Conclusão: A regra dos 50% exige a agregação de todas as participações diretas e indiretas de pessoas sancionadas para determinar o status de bloqueio de uma entidade não listada.
Incorrect
Correto: De acordo com a Regra dos 50% da OFAC, qualquer entidade detida em 50% ou mais, direta ou indiretamente, por uma ou mais pessoas bloqueadas é considerada bloqueada por força de lei, mesmo que a própria entidade não conste nominalmente em uma lista de sanções. No cenário apresentado, o indivíduo sancionado possui 48% diretamente e 5% indiretamente (através de sua subsidiária integral), totalizando uma participação de 53%, o que torna a Logística Global Ltda uma entidade bloqueada.
Incorreto: A opção que sugere validar o processo atual está incorreta porque ignora a propriedade indireta, que é fundamental para o cálculo da regra dos 50%. A sugestão de solicitar uma licença é inadequada como primeira etapa, pois o banco deve primeiro reconhecer o status de bloqueio da entidade. A orientação para monitorar apenas o indivíduo e ignorar a empresa está errada, pois a regra dos 50% estende o bloqueio automaticamente para a entidade controlada, exigindo o congelamento de bens e a interdição de transações com a empresa.
Conclusão: A regra dos 50% exige a agregação de todas as participações diretas e indiretas de pessoas sancionadas para determinar o status de bloqueio de uma entidade não listada.
Question 14 of 30
14. Question
Um auditor sênior está avaliando a eficácia dos controles de sanções de um banco global durante o ciclo de auditoria anual. Durante a amostragem de dados, o auditor identifica que o banco processou diversas transações para a ‘Logística Delta’, uma entidade que não consta nominalmente em nenhuma lista de sanções (SDN ou outras). No entanto, uma investigação mais aprofundada revela que a Logística Delta é 55% de propriedade de uma empresa de fachada, que por sua vez é 100% controlada por um indivíduo sancionado pelo OFAC e pela União Europeia. Qual é a principal falha de governança e execução que o auditor deve reportar no relatório de auditoria?
Correct
Correto: De acordo com a Regra dos 50% do OFAC e as diretrizes da União Europeia, qualquer entidade que seja de propriedade (50% ou mais) ou controlada por uma ou mais pessoas bloqueadas é considerada sancionada por extensão, mesmo que não esteja explicitamente listada. No cenário, a Logística Delta é indiretamente controlada por um indivíduo sancionado através de uma cadeia de propriedade que excede o limite. A falha do banco em identificar essa relação demonstra uma deficiência grave na due diligence de sanções e na governança de dados de propriedade beneficiária.
Incorreto: A lógica difusa é usada para identificar variações ortográficas de nomes já listados, o que não se aplica aqui, pois a entidade não está na lista. A falha não é o atraso na atualização das listas governamentais, pois entidades sancionadas por propriedade muitas vezes nunca aparecem nominalmente nas listas oficiais. A questão das licenças só seria relevante se a entidade fosse identificada como sancionada e o banco buscasse permissão para uma atividade permitida, o que não ocorreu devido à falha na identificação inicial.
Conclusão: A governança de sanções deve garantir a identificação de entidades sancionadas por extensão através da análise da propriedade beneficiária e da aplicação rigorosa da Regra dos 50%.
Incorrect
Correto: De acordo com a Regra dos 50% do OFAC e as diretrizes da União Europeia, qualquer entidade que seja de propriedade (50% ou mais) ou controlada por uma ou mais pessoas bloqueadas é considerada sancionada por extensão, mesmo que não esteja explicitamente listada. No cenário, a Logística Delta é indiretamente controlada por um indivíduo sancionado através de uma cadeia de propriedade que excede o limite. A falha do banco em identificar essa relação demonstra uma deficiência grave na due diligence de sanções e na governança de dados de propriedade beneficiária.
Incorreto: A lógica difusa é usada para identificar variações ortográficas de nomes já listados, o que não se aplica aqui, pois a entidade não está na lista. A falha não é o atraso na atualização das listas governamentais, pois entidades sancionadas por propriedade muitas vezes nunca aparecem nominalmente nas listas oficiais. A questão das licenças só seria relevante se a entidade fosse identificada como sancionada e o banco buscasse permissão para uma atividade permitida, o que não ocorreu devido à falha na identificação inicial.
Conclusão: A governança de sanções deve garantir a identificação de entidades sancionadas por extensão através da análise da propriedade beneficiária e da aplicação rigorosa da Regra dos 50%.
Question 15 of 30
15. Question
Prezada equipe de conformidade, durante a auditoria anual do programa de sanções, identificamos uma proposta de integração de um novo cliente corporativo, a Global Trade Solutions Ltd. A estrutura de propriedade revela que 45% da empresa é detida por uma entidade listada na lista de Sanções Setoriais (SSI) do OFAC, enquanto outros 10% são detidos por um indivíduo sob sanções da União Europeia através de uma holding intermediária. Considerando a Regra dos 50% e as expectativas regulatórias globais de governança, qual deve ser a principal consideração na avaliação de risco para este cenário?
Correct
Correto: De acordo com as diretrizes do OFAC e as melhores práticas de governança de sanções, se uma ou mais entidades bloqueadas detiverem, direta ou indiretamente, 50% ou mais de uma entidade no agregado, essa entidade deve ser tratada como se estivesse na lista de sanções. Uma abordagem baseada no risco exige que a instituição financeira identifique e some as participações de todas as partes sancionadas para evitar a facilitação de transações para entidades controladas por alvos de sanções.
Incorreto: A interpretação de que a regra exige maioria individual é incorreta, pois o princípio da agregação é fundamental para prevenir a evasão. Sugerir apenas o monitoramento ignorando o limite de 50% expõe a instituição a riscos regulatórios severos de descumprimento. A ideia de que estruturas indiretas ou holdings diluem a responsabilidade é uma técnica comum de evasão que os auditores e reguladores buscam identificar e penalizar, não sendo uma justificativa válida para mitigação de risco.
Conclusão: A conformidade eficaz com sanções exige a agregação de todas as participações de entidades bloqueadas para determinar se o limite de propriedade de 50% foi atingido ou superado.
Incorrect
Correto: De acordo com as diretrizes do OFAC e as melhores práticas de governança de sanções, se uma ou mais entidades bloqueadas detiverem, direta ou indiretamente, 50% ou mais de uma entidade no agregado, essa entidade deve ser tratada como se estivesse na lista de sanções. Uma abordagem baseada no risco exige que a instituição financeira identifique e some as participações de todas as partes sancionadas para evitar a facilitação de transações para entidades controladas por alvos de sanções.
Incorreto: A interpretação de que a regra exige maioria individual é incorreta, pois o princípio da agregação é fundamental para prevenir a evasão. Sugerir apenas o monitoramento ignorando o limite de 50% expõe a instituição a riscos regulatórios severos de descumprimento. A ideia de que estruturas indiretas ou holdings diluem a responsabilidade é uma técnica comum de evasão que os auditores e reguladores buscam identificar e penalizar, não sendo uma justificativa válida para mitigação de risco.
Conclusão: A conformidade eficaz com sanções exige a agregação de todas as participações de entidades bloqueadas para determinar se o limite de propriedade de 50% foi atingido ou superado.
Question 16 of 30
16. Question
Um oficial de conformidade de um banco internacional está revisando a estrutura de propriedade de um novo cliente corporativo, a Logística Global S.A., sediada em uma jurisdição de baixo risco. Durante a due diligence aprofundada, identifica-se que um indivíduo listado na lista SDN (Specially Designated Nationals) do OFAC detém diretamente 48% das ações da empresa. Além disso, uma outra entidade jurídica, que é 60% de propriedade do mesmo indivíduo sancionado, detém uma participação adicional de 5% nas ações da Logística Global S.A. Ao redigir a política de governança e triagem de sanções para a instituição, qual deve ser a orientação correta em relação à aplicação da Regra dos 50% do OFAC para este caso específico?
Correct
Correto: De acordo com a orientação do OFAC, a Regra dos 50% estabelece que qualquer entidade de propriedade de uma ou mais pessoas bloqueadas que possuam, direta ou indiretamente, uma participação agregada de 50% ou mais, é considerada bloqueada. No cenário apresentado, o indivíduo sancionado detém 48% diretamente e controla uma entidade que detém 5%. Como a entidade intermediária é bloqueada (por ser 60% de propriedade do SDN), sua participação de 5% é atribuída ao cálculo total, resultando em 53%, o que torna a Logística Global S.A. uma entidade bloqueada por extensão.
Incorreto: As opções incorretas baseiam-se em interpretações equivocadas da norma: uma sugere erroneamente que apenas a propriedade direta conta; outra confunde os limiares de 25% típicos de programas de KYC/AML com os requisitos rigorosos de 50% para sanções; e a última ignora o princípio de que sanções se aplicam por força de lei a subsidiárias, mesmo que estas não estejam nominalmente listadas.
Conclusão: A Regra dos 50% exige a agregação de todas as participações diretas e indiretas de partes sancionadas para determinar se uma entidade é considerada bloqueada por extensão.
Incorrect
Correto: De acordo com a orientação do OFAC, a Regra dos 50% estabelece que qualquer entidade de propriedade de uma ou mais pessoas bloqueadas que possuam, direta ou indiretamente, uma participação agregada de 50% ou mais, é considerada bloqueada. No cenário apresentado, o indivíduo sancionado detém 48% diretamente e controla uma entidade que detém 5%. Como a entidade intermediária é bloqueada (por ser 60% de propriedade do SDN), sua participação de 5% é atribuída ao cálculo total, resultando em 53%, o que torna a Logística Global S.A. uma entidade bloqueada por extensão.
Incorreto: As opções incorretas baseiam-se em interpretações equivocadas da norma: uma sugere erroneamente que apenas a propriedade direta conta; outra confunde os limiares de 25% típicos de programas de KYC/AML com os requisitos rigorosos de 50% para sanções; e a última ignora o princípio de que sanções se aplicam por força de lei a subsidiárias, mesmo que estas não estejam nominalmente listadas.
Conclusão: A Regra dos 50% exige a agregação de todas as participações diretas e indiretas de partes sancionadas para determinar se uma entidade é considerada bloqueada por extensão.
Question 17 of 30
17. Question
Durante uma revisão de due diligence em um banco multinacional, um especialista em sanções analisa a estrutura de propriedade da Exportadora Horizonte. A análise identifica que 42% das ações da empresa pertencem a um indivíduo listado na lista SDN do OFAC. Adicionalmente, 15% da Exportadora Horizonte pertencem a uma entidade B, a qual é 55% de propriedade do mesmo indivíduo sancionado. Considerando as orientações do OFAC sobre a Regra dos 50%, como a instituição financeira deve tratar a Exportadora Horizonte?
Correct
Correto: De acordo com a Regra dos 50% do OFAC, qualquer entidade que seja de propriedade, direta ou indiretamente, em 50% ou mais de uma ou mais pessoas bloqueadas, é considerada bloqueada por força de lei, mesmo que não conste nominalmente na lista SDN. No cenário apresentado, o indivíduo sancionado detém 42% diretamente e controla a Entidade B (que detém 15%), resultando em uma propriedade agregada de 57%, o que obriga o bloqueio da entidade.
Incorreto: A interpretação de que participações indiretas não são agregadas é incorreta, pois o OFAC exige a consolidação de todas as participações de pessoas bloqueadas para o cálculo. O limite de 51% é um erro comum de interpretação, já que a regra especifica 50% ou mais. Tratar a entidade apenas com monitoramento ou lista de observação é insuficiente e viola as obrigações de conformidade quando o limite de propriedade é atingido.
Conclusão: A conformidade com a Regra dos 50% exige a agregação de todas as participações diretas e indiretas de partes sancionadas para determinar o status de bloqueio de uma entidade.
Incorrect
Correto: De acordo com a Regra dos 50% do OFAC, qualquer entidade que seja de propriedade, direta ou indiretamente, em 50% ou mais de uma ou mais pessoas bloqueadas, é considerada bloqueada por força de lei, mesmo que não conste nominalmente na lista SDN. No cenário apresentado, o indivíduo sancionado detém 42% diretamente e controla a Entidade B (que detém 15%), resultando em uma propriedade agregada de 57%, o que obriga o bloqueio da entidade.
Incorreto: A interpretação de que participações indiretas não são agregadas é incorreta, pois o OFAC exige a consolidação de todas as participações de pessoas bloqueadas para o cálculo. O limite de 51% é um erro comum de interpretação, já que a regra especifica 50% ou mais. Tratar a entidade apenas com monitoramento ou lista de observação é insuficiente e viola as obrigações de conformidade quando o limite de propriedade é atingido.
Conclusão: A conformidade com a Regra dos 50% exige a agregação de todas as participações diretas e indiretas de partes sancionadas para determinar o status de bloqueio de uma entidade.
Question 18 of 30
18. Question
Durante uma auditoria temática sobre o cumprimento de sanções financeiras em um banco de atacado, um auditor analisa a estrutura societária de um novo cliente corporativo, a Logística Global Ltda. Os registros de due diligence revelam que 30% da empresa pertencem a um indivíduo listado na lista SDN do OFAC e outros 25% pertencem a uma entidade também designada pelo OFAC. A equipe de conformidade da primeira linha de defesa não bloqueou a conta, alegando que nenhum dos proprietários detém, individualmente, a maioria das ações ou o controle operacional. Qual conclusão o auditor deve apresentar no relatório final com base na Regra dos 50% do OFAC?
Correct
Correto: De acordo com as orientações do OFAC, a Regra dos 50% estabelece que qualquer entidade detida em 50% ou mais, no total e de forma agregada, por uma ou mais pessoas bloqueadas (SDNs) é considerada bloqueada por lei. No cenário descrito, a soma das participações das duas entidades sancionadas (30% + 25% = 55%) ultrapassa o limite regulatório, tornando a entidade sujeita às mesmas restrições que os seus proprietários listados, mesmo que a empresa em si não conste nominalmente na lista.
Incorreto: A interpretação de que a agregação não é necessária é um erro técnico grave, pois o OFAC exige explicitamente a soma das participações de todas as entidades bloqueadas. A ideia de que a entidade precisa estar nomeada individualmente ignora o conceito fundamental de bloqueio por extensão. Por fim, a afirmação de que a agregação é exclusiva da União Europeia é incorreta, pois ambos os regimes utilizam o princípio da agregação, embora a UE também considere o controle operacional como um critério independente para sanções, enquanto o OFAC foca primariamente na propriedade.
Conclusão: Para fins de conformidade com o OFAC, as participações de múltiplas pessoas bloqueadas devem ser somadas para determinar se uma entidade é considerada sancionada por extensão através da Regra dos 50%.
Incorrect
Correto: De acordo com as orientações do OFAC, a Regra dos 50% estabelece que qualquer entidade detida em 50% ou mais, no total e de forma agregada, por uma ou mais pessoas bloqueadas (SDNs) é considerada bloqueada por lei. No cenário descrito, a soma das participações das duas entidades sancionadas (30% + 25% = 55%) ultrapassa o limite regulatório, tornando a entidade sujeita às mesmas restrições que os seus proprietários listados, mesmo que a empresa em si não conste nominalmente na lista.
Incorreto: A interpretação de que a agregação não é necessária é um erro técnico grave, pois o OFAC exige explicitamente a soma das participações de todas as entidades bloqueadas. A ideia de que a entidade precisa estar nomeada individualmente ignora o conceito fundamental de bloqueio por extensão. Por fim, a afirmação de que a agregação é exclusiva da União Europeia é incorreta, pois ambos os regimes utilizam o princípio da agregação, embora a UE também considere o controle operacional como um critério independente para sanções, enquanto o OFAC foca primariamente na propriedade.
Conclusão: Para fins de conformidade com o OFAC, as participações de múltiplas pessoas bloqueadas devem ser somadas para determinar se uma entidade é considerada sancionada por extensão através da Regra dos 50%.
Question 19 of 30
19. Question
Um oficial de conformidade de uma instituição financeira global está revisando a política interna de triagem de sanções para garantir o alinhamento com as diretrizes do OFAC e da União Europeia. Durante uma auditoria de rotina, identifica-se que a Empresa Alfa não consta em nenhuma lista de sanções, mas é detida em 48% pelo Indivíduo X, que é um Nacional Especialmente Designado (SDN). Além disso, outros 5% da Empresa Alfa pertencem à Holding Beta, que por sua vez é controlada em 60% pelo mesmo Indivíduo X. Considerando as melhores práticas de governança e a regra de propriedade de 50%, qual diretriz deve constar na política para o tratamento desta entidade?
Correct
Correto: De acordo com as orientações do OFAC e os princípios de sanções da UE, uma entidade é considerada bloqueada se uma ou mais pessoas sancionadas detiverem, direta ou indiretamente, uma participação agregada de 50% ou mais. No cenário apresentado, o Indivíduo X detém 48% diretamente e controla a Holding Beta (que possui 5%), o que totaliza uma participação controlada superior ao limite de 50%, exigindo que a Empresa Alfa seja tratada como se estivesse listada.
Incorreto: A classificação como risco moderado é incorreta porque a regra de 50% impõe um bloqueio obrigatório, não apenas uma categorização de risco. A afirmação de que a regra se aplica apenas à propriedade direta está errada, pois o OFAC e a UE consideram a propriedade indireta e a agregação de participações de múltiplas pessoas sancionadas. A ideia de que a regra de agregação é facultativa ou depende de licença geral para ser aplicada ignora a natureza extraterritorial e a conformidade rigorosa exigida pelas instituições financeiras globais.
Conclusão: A regra dos 50% exige a agregação de todas as participações diretas e indiretas de partes sancionadas para determinar o status de bloqueio de uma entidade não listada.
Incorrect
Correto: De acordo com as orientações do OFAC e os princípios de sanções da UE, uma entidade é considerada bloqueada se uma ou mais pessoas sancionadas detiverem, direta ou indiretamente, uma participação agregada de 50% ou mais. No cenário apresentado, o Indivíduo X detém 48% diretamente e controla a Holding Beta (que possui 5%), o que totaliza uma participação controlada superior ao limite de 50%, exigindo que a Empresa Alfa seja tratada como se estivesse listada.
Incorreto: A classificação como risco moderado é incorreta porque a regra de 50% impõe um bloqueio obrigatório, não apenas uma categorização de risco. A afirmação de que a regra se aplica apenas à propriedade direta está errada, pois o OFAC e a UE consideram a propriedade indireta e a agregação de participações de múltiplas pessoas sancionadas. A ideia de que a regra de agregação é facultativa ou depende de licença geral para ser aplicada ignora a natureza extraterritorial e a conformidade rigorosa exigida pelas instituições financeiras globais.
Conclusão: A regra dos 50% exige a agregação de todas as participações diretas e indiretas de partes sancionadas para determinar o status de bloqueio de uma entidade não listada.
Question 20 of 30
20. Question
Durante uma revisão periódica de conformidade, um oficial de sanções de um banco internacional identifica que a empresa Exportadora Horizonte S.A. possui a seguinte estrutura acionária: 40% das ações pertencem diretamente a um indivíduo listado na lista SDN do OFAC. Outros 15% das ações pertencem a uma holding que, por sua vez, é 100% controlada pelo mesmo indivíduo listado. A empresa Exportadora Horizonte S.A. não aparece nominalmente em nenhuma lista de sanções. Qual deve ser a determinação imediata do oficial de sanções de acordo com as diretrizes de propriedade do OFAC?
Correct
Correto: De acordo com a Regra dos 50% do OFAC, qualquer entidade que seja detida em 50% ou mais, direta ou indiretamente, por uma ou mais pessoas bloqueadas, é considerada bloqueada por força de lei, mesmo que não conste nominalmente na lista SDN. No cenário apresentado, o indivíduo sancionado detém 40% diretamente e 15% indiretamente (através da holding que ele controla totalmente), totalizando 55% de propriedade agregada.
Incorreto: As opções que sugerem apenas monitoramento ou a necessidade de listagem nominal ignoram o princípio fundamental da Regra dos 50%, que impõe o bloqueio automático baseado na estrutura de propriedade. A sugestão de que a regra não se aplica a participações indiretas ou que seria necessária uma licença prévia para aplicar o bloqueio está incorreta, pois a conformidade com as sanções exige a identificação proativa de entidades controladas por pessoas sancionadas.
Conclusão: A Regra dos 50% exige a agregação de todas as participações diretas e indiretas de pessoas bloqueadas para determinar se uma entidade não listada deve ser tratada como sancionada.
Incorrect
Correto: De acordo com a Regra dos 50% do OFAC, qualquer entidade que seja detida em 50% ou mais, direta ou indiretamente, por uma ou mais pessoas bloqueadas, é considerada bloqueada por força de lei, mesmo que não conste nominalmente na lista SDN. No cenário apresentado, o indivíduo sancionado detém 40% diretamente e 15% indiretamente (através da holding que ele controla totalmente), totalizando 55% de propriedade agregada.
Incorreto: As opções que sugerem apenas monitoramento ou a necessidade de listagem nominal ignoram o princípio fundamental da Regra dos 50%, que impõe o bloqueio automático baseado na estrutura de propriedade. A sugestão de que a regra não se aplica a participações indiretas ou que seria necessária uma licença prévia para aplicar o bloqueio está incorreta, pois a conformidade com as sanções exige a identificação proativa de entidades controladas por pessoas sancionadas.
Conclusão: A Regra dos 50% exige a agregação de todas as participações diretas e indiretas de pessoas bloqueadas para determinar se uma entidade não listada deve ser tratada como sancionada.
Question 21 of 30
21. Question
Um oficial de conformidade em um banco internacional está revisando a estrutura acionária de uma nova empresa cliente, a Logística Global Ltda. Durante a due diligence, identifica-se que a empresa é detida por dois acionistas distintos: a Investimentos Alfa, que possui 30% das ações e está listada na lista SDN do OFAC, e a Holdings Beta, que possui 25% das ações e também está na lista SDN do OFAC. Os 45% restantes pertencem a investidores minoritários não sancionados. Qual deve ser a ação imediata do oficial de conformidade com base na Regra dos 50% do OFAC?
Correct
Correto: De acordo com a orientação do OFAC sobre a Regra dos 50%, qualquer entidade detida em 50% ou mais, direta ou indiretamente, por uma ou mais pessoas bloqueadas (SDNs) é considerada bloqueada por força de lei. A regra exige explicitamente a agregação das participações de todas as entidades bloqueadas na estrutura de propriedade. Como a soma das participações da Investimentos Alfa (30%) e da Holdings Beta (25%) totaliza 55%, a Logística Global Ltda deve ser tratada como uma entidade sancionada.
Incorreto: A interpretação de que apenas participações individuais acima de 50% contam é um erro comum de conformidade, pois o OFAC exige a agregação de todas as partes bloqueadas. A suposição de que a agregação não se aplica aos EUA está incorreta, pois é um pilar central da política de sanções do OFAC. O bloqueio proporcional de fundos não é uma prática permitida; se a regra dos 50% for atingida, a entidade inteira é considerada bloqueada e todos os seus ativos sob jurisdição relevante devem ser congelados.
Conclusão: A Regra dos 50% do OFAC exige a agregação das participações de todas as entidades bloqueadas para determinar se uma empresa não listada deve ser tratada como sancionada.
Incorrect
Correto: De acordo com a orientação do OFAC sobre a Regra dos 50%, qualquer entidade detida em 50% ou mais, direta ou indiretamente, por uma ou mais pessoas bloqueadas (SDNs) é considerada bloqueada por força de lei. A regra exige explicitamente a agregação das participações de todas as entidades bloqueadas na estrutura de propriedade. Como a soma das participações da Investimentos Alfa (30%) e da Holdings Beta (25%) totaliza 55%, a Logística Global Ltda deve ser tratada como uma entidade sancionada.
Incorreto: A interpretação de que apenas participações individuais acima de 50% contam é um erro comum de conformidade, pois o OFAC exige a agregação de todas as partes bloqueadas. A suposição de que a agregação não se aplica aos EUA está incorreta, pois é um pilar central da política de sanções do OFAC. O bloqueio proporcional de fundos não é uma prática permitida; se a regra dos 50% for atingida, a entidade inteira é considerada bloqueada e todos os seus ativos sob jurisdição relevante devem ser congelados.
Conclusão: A Regra dos 50% do OFAC exige a agregação das participações de todas as entidades bloqueadas para determinar se uma empresa não listada deve ser tratada como sancionada.
Question 22 of 30
22. Question
Um oficial de conformidade de uma instituição financeira internacional está revisando a estrutura societária de um novo cliente corporativo, a Logística Transcontinental S.A. Durante a due diligence, identifica-se que a Empresa A, listada na lista SDN do OFAC, detém 30% das ações da Logística Transcontinental. Adicionalmente, a Empresa B, que também consta na lista SDN do OFAC, detém outros 25% das ações da mesma entidade. A Logística Transcontinental S.A. não aparece nominalmente em nenhuma lista de sanções. Com base na Regra dos 50% do OFAC, como o oficial de conformidade deve proceder em relação a este cliente?
Correct
Correto: De acordo com as diretrizes do OFAC, a Regra dos 50% estabelece que qualquer entidade que seja de propriedade, direta ou indiretamente, em 50% ou mais, no total, por uma ou mais pessoas bloqueadas (SDNs), é considerada bloqueada por lei. No cenário apresentado, a soma das participações das entidades sancionadas (30% da Empresa A e 25% da Empresa B) totaliza 55%, o que aciona o bloqueio automático da Logística Transcontinental S.A., mesmo que ela não esteja listada nominalmente.
Incorreto: A interpretação de que a participação deve ser individual é incorreta, pois o OFAC exige expressamente a agregação de todas as participações de entidades bloqueadas. A afirmação de que a agregação é exclusiva da União Europeia está errada, pois ambos os regimes possuem regras de agregação, embora com nuances diferentes sobre controle. Por fim, o bloqueio é automático por força de lei (operation of law) e não depende de uma nova designação formal ou inclusão nominal na lista SDN para ter efeito.
Conclusão: A Regra dos 50% do OFAC exige a agregação das participações de todas as entidades bloqueadas para determinar se uma entidade não listada deve ser tratada como sancionada.
Incorrect
Correto: De acordo com as diretrizes do OFAC, a Regra dos 50% estabelece que qualquer entidade que seja de propriedade, direta ou indiretamente, em 50% ou mais, no total, por uma ou mais pessoas bloqueadas (SDNs), é considerada bloqueada por lei. No cenário apresentado, a soma das participações das entidades sancionadas (30% da Empresa A e 25% da Empresa B) totaliza 55%, o que aciona o bloqueio automático da Logística Transcontinental S.A., mesmo que ela não esteja listada nominalmente.
Incorreto: A interpretação de que a participação deve ser individual é incorreta, pois o OFAC exige expressamente a agregação de todas as participações de entidades bloqueadas. A afirmação de que a agregação é exclusiva da União Europeia está errada, pois ambos os regimes possuem regras de agregação, embora com nuances diferentes sobre controle. Por fim, o bloqueio é automático por força de lei (operation of law) e não depende de uma nova designação formal ou inclusão nominal na lista SDN para ter efeito.
Conclusão: A Regra dos 50% do OFAC exige a agregação das participações de todas as entidades bloqueadas para determinar se uma entidade não listada deve ser tratada como sancionada.
Question 23 of 30
23. Question
Um oficial de conformidade de sanções está analisando a estrutura societária de um novo cliente corporativo, a Logística Global Ltda. A análise revela que a empresa é detida por três acionistas: o Acionista X (listado na lista SDN do OFAC) possui 20% das ações, o Acionista Y (também listado na lista SDN do OFAC) possui 35% das ações, e o Acionista Z (não sancionado) possui os 45% restantes. Não há evidências de controle por outros meios além da propriedade acionária. Com base na Regra dos 50% do OFAC, qual deve ser a conclusão do oficial de conformidade?
Correct
Correto: De acordo com a orientação do OFAC, a Regra dos 50% determina que qualquer entidade de propriedade de 50% ou mais, no total, de uma ou mais pessoas bloqueadas é considerada uma pessoa bloqueada. Isso exige a agregação das participações de todas as pessoas ou entidades sancionadas na estrutura de propriedade. Como o Acionista X (20%) e o Acionista Y (35%) somam 55%, a entidade é automaticamente considerada sancionada por extensão, mesmo que não esteja explicitamente nomeada em uma lista de sanções.
Incorreto: A afirmação de que a regra só se aplica a participações individuais é um equívoco perigoso, pois o OFAC exige a soma de todas as partes bloqueadas. A sugestão de que o controle por um acionista não sancionado (Acionista Z) mitigaria a sanção está incorreta, pois a regra de propriedade de 50% é um critério objetivo e independente do controle operacional. Por fim, a regra de agregação não depende de vínculos familiares ou de grupos econômicos específicos, aplicando-se a qualquer combinação de entidades na lista SDN que possuam a empresa.
Conclusão: A conformidade com o OFAC exige a agregação das participações de todas as entidades sancionadas para verificar se o limite de 50% de propriedade foi atingido.
Incorrect
Correto: De acordo com a orientação do OFAC, a Regra dos 50% determina que qualquer entidade de propriedade de 50% ou mais, no total, de uma ou mais pessoas bloqueadas é considerada uma pessoa bloqueada. Isso exige a agregação das participações de todas as pessoas ou entidades sancionadas na estrutura de propriedade. Como o Acionista X (20%) e o Acionista Y (35%) somam 55%, a entidade é automaticamente considerada sancionada por extensão, mesmo que não esteja explicitamente nomeada em uma lista de sanções.
Incorreto: A afirmação de que a regra só se aplica a participações individuais é um equívoco perigoso, pois o OFAC exige a soma de todas as partes bloqueadas. A sugestão de que o controle por um acionista não sancionado (Acionista Z) mitigaria a sanção está incorreta, pois a regra de propriedade de 50% é um critério objetivo e independente do controle operacional. Por fim, a regra de agregação não depende de vínculos familiares ou de grupos econômicos específicos, aplicando-se a qualquer combinação de entidades na lista SDN que possuam a empresa.
Conclusão: A conformidade com o OFAC exige a agregação das participações de todas as entidades sancionadas para verificar se o limite de 50% de propriedade foi atingido.
Question 24 of 30
24. Question
Um banco comercial internacional está realizando uma auditoria de conformidade em sua carteira de clientes corporativos. Durante a análise da Empresa Alpha, sediada em uma jurisdição de baixo risco, o auditor descobre que 48% da empresa pertence diretamente a um indivíduo listado na lista de Nacionais Especialmente Designados (SDN) do OFAC. Adicionalmente, 5% da Empresa Alpha pertence à Holding Beta. Uma investigação detalhada revela que o mesmo indivíduo SDN detém 60% de participação na Holding Beta. Diante dessa estrutura de propriedade e considerando as orientações do OFAC sobre a regra dos 50%, qual deve ser a ação imediata do oficial de conformidade?
Correct
Correto: De acordo com a Regra dos 50% do OFAC, qualquer entidade de propriedade de uma ou mais pessoas bloqueadas que possuam, direta ou indiretamente, 50% ou mais de participação, no total, é considerada uma entidade bloqueada. No cenário apresentado, o indivíduo SDN possui 48% diretamente e detém o controle majoritário da Holding Beta (60% de 5%), o que resulta em uma participação agregada que ultrapassa o limite de 50%. Portanto, a Empresa Alpha deve ser tratada como se estivesse na lista SDN, exigindo o congelamento imediato de ativos.
Incorreto: A opção de apenas aplicar EDD está incorreta porque a regra dos 50% impõe um bloqueio legal automático, não apenas um aumento de risco. A solicitação de uma licença geral é inadequada, pois licenças gerais são emitidas pelo regulador para categorias de atividades e não são solicitadas pelo cliente para validar sua estrutura de propriedade. Encerrar a conta e devolver os fundos é uma violação direta das leis de sanções, pois os ativos de uma entidade bloqueada devem ser congelados e não podem ser devolvidos ao controle do cliente ou de terceiros.
Conclusão: A regra dos 50% exige a agregação de todas as participações diretas e indiretas de pessoas sancionadas para determinar o status de bloqueio de uma entidade.
Incorrect
Correto: De acordo com a Regra dos 50% do OFAC, qualquer entidade de propriedade de uma ou mais pessoas bloqueadas que possuam, direta ou indiretamente, 50% ou mais de participação, no total, é considerada uma entidade bloqueada. No cenário apresentado, o indivíduo SDN possui 48% diretamente e detém o controle majoritário da Holding Beta (60% de 5%), o que resulta em uma participação agregada que ultrapassa o limite de 50%. Portanto, a Empresa Alpha deve ser tratada como se estivesse na lista SDN, exigindo o congelamento imediato de ativos.
Incorreto: A opção de apenas aplicar EDD está incorreta porque a regra dos 50% impõe um bloqueio legal automático, não apenas um aumento de risco. A solicitação de uma licença geral é inadequada, pois licenças gerais são emitidas pelo regulador para categorias de atividades e não são solicitadas pelo cliente para validar sua estrutura de propriedade. Encerrar a conta e devolver os fundos é uma violação direta das leis de sanções, pois os ativos de uma entidade bloqueada devem ser congelados e não podem ser devolvidos ao controle do cliente ou de terceiros.
Conclusão: A regra dos 50% exige a agregação de todas as participações diretas e indiretas de pessoas sancionadas para determinar o status de bloqueio de uma entidade.
Question 25 of 30
25. Question
Um oficial de conformidade de um banco global está revisando uma proposta de financiamento comercial para a Empresa X, sediada em uma jurisdição de baixo risco. Durante a due diligence, descobre-se que a Empresa X é 30% de propriedade da Entidade A (listada na lista SDN do OFAC) e 25% de propriedade da Entidade B (também listada na lista SDN do OFAC). Além disso, a Entidade C, sancionada pela União Europeia (UE), detém 10% das ações e possui o direito de nomear a maioria do conselho de administração da Empresa X. De acordo com as normas de sanções internacionais e as melhores práticas de governança, qual deve ser a conclusão do oficial de conformidade?
Correct
Correto: O OFAC aplica a Regra dos 50%, que exige a agregação de participações de todas as pessoas bloqueadas (SDNs). Como a Entidade A (30%) e a Entidade B (25%) somam 55%, a Empresa X é considerada bloqueada por lei. Em paralelo, as diretrizes da UE estabelecem que uma entidade é sancionada se for detida em mais de 50% ou se for controlada por uma pessoa sancionada. O direito de nomear a maioria do conselho de administração pela Entidade C caracteriza controle efetivo, sujeitando a Empresa X às restrições da UE.
Incorreto: As outras opções estão incorretas porque a regra de agregação do OFAC não depende do setor industrial, mas sim da soma das participações de qualquer entidade bloqueada. Além disso, confundir o limite de 25% de PLD/AML com a regra de 50% de sanções é um erro comum de conformidade; as sanções exigem um rigor diferente. Por fim, a UE utiliza sim o critério de controle (além da propriedade) para determinar se uma entidade deve ser tratada como sancionada.
Conclusão: Para conformidade com sanções, deve-se agregar participações de entidades bloqueadas sob a regra do OFAC e avaliar o controle operacional e administrativo sob as diretrizes da União Europeia.
Incorrect
Correto: O OFAC aplica a Regra dos 50%, que exige a agregação de participações de todas as pessoas bloqueadas (SDNs). Como a Entidade A (30%) e a Entidade B (25%) somam 55%, a Empresa X é considerada bloqueada por lei. Em paralelo, as diretrizes da UE estabelecem que uma entidade é sancionada se for detida em mais de 50% ou se for controlada por uma pessoa sancionada. O direito de nomear a maioria do conselho de administração pela Entidade C caracteriza controle efetivo, sujeitando a Empresa X às restrições da UE.
Incorreto: As outras opções estão incorretas porque a regra de agregação do OFAC não depende do setor industrial, mas sim da soma das participações de qualquer entidade bloqueada. Além disso, confundir o limite de 25% de PLD/AML com a regra de 50% de sanções é um erro comum de conformidade; as sanções exigem um rigor diferente. Por fim, a UE utiliza sim o critério de controle (além da propriedade) para determinar se uma entidade deve ser tratada como sancionada.
Conclusão: Para conformidade com sanções, deve-se agregar participações de entidades bloqueadas sob a regra do OFAC e avaliar o controle operacional e administrativo sob as diretrizes da União Europeia.
Question 26 of 30
26. Question
Um oficial de conformidade de uma instituição financeira internacional está revisando a estrutura acionária de um novo cliente corporativo. A análise revela que uma entidade listada na lista de Specially Designated Nationals (SDN) do OFAC detém exatamente 50% das ações da empresa, mas não possui assento no conselho nem exerce controle operacional direto. De acordo com as diretrizes de conformidade com as sanções do OFAC, como a instituição deve tratar essa entidade?
Correct
Correto: A Regra dos 50% do OFAC é clara ao estabelecer que qualquer entidade de propriedade de uma ou mais pessoas bloqueadas que possuam, individualmente ou em conjunto, direta ou indiretamente, uma participação de 50% ou mais, é considerada bloqueada. Isso ocorre por força de lei (operation of law), independentemente de a entidade estar explicitamente listada ou de exercer controle operacional.
Incorreto: A interpretação de que a regra exige mais de 50% (como 51%) é um equívoco comum; o limite de 50% exato já é suficiente para o bloqueio. A ênfase no controle operacional ou na nomeação de diretoria reflete mais as diretrizes da União Europeia do que a regra estrita de propriedade do OFAC. A ideia de que é necessária uma designação nominal específica ignora o princípio fundamental da regra de propriedade agregada do OFAC.
Conclusão: De acordo com o OFAC, a propriedade de 50% ou mais por uma parte sancionada resulta no bloqueio automático da entidade, independentemente de controle ou designação formal.
Incorrect
Correto: A Regra dos 50% do OFAC é clara ao estabelecer que qualquer entidade de propriedade de uma ou mais pessoas bloqueadas que possuam, individualmente ou em conjunto, direta ou indiretamente, uma participação de 50% ou mais, é considerada bloqueada. Isso ocorre por força de lei (operation of law), independentemente de a entidade estar explicitamente listada ou de exercer controle operacional.
Incorreto: A interpretação de que a regra exige mais de 50% (como 51%) é um equívoco comum; o limite de 50% exato já é suficiente para o bloqueio. A ênfase no controle operacional ou na nomeação de diretoria reflete mais as diretrizes da União Europeia do que a regra estrita de propriedade do OFAC. A ideia de que é necessária uma designação nominal específica ignora o princípio fundamental da regra de propriedade agregada do OFAC.
Conclusão: De acordo com o OFAC, a propriedade de 50% ou mais por uma parte sancionada resulta no bloqueio automático da entidade, independentemente de controle ou designação formal.
Question 27 of 30
27. Question
Durante uma auditoria interna no departamento de conformidade de um banco internacional, o auditor revisa o dossiê de um novo cliente corporativo, a ‘Logística Transcontinental S.A.’. A estrutura de propriedade revela que 26% das ações pertencem a um indivíduo listado na lista SDN do OFAC e outros 25% pertencem a uma empresa de fachada que também está bloqueada pelo OFAC. O gerente de conta argumenta que, como nenhum dos acionistas detém o controle majoritário individualmente, a conta pode ser mantida sem restrições de bloqueio. Com base na Regra dos 50% do OFAC e nos princípios de governança de sanções, qual deve ser a constatação do auditor?
Correct
Correto: De acordo com as orientações do OFAC, a regra dos 50% estabelece que qualquer entidade detida em 50% ou mais, direta ou indiretamente, por uma ou mais pessoas bloqueadas (SDNs) é considerada bloqueada por força de lei. O ponto crítico é o princípio da agregação: as participações de todas as pessoas bloqueadas devem ser somadas. No cenário descrito, 26% + 25% totalizam 51%, o que excede o limite e torna a Logística Transcontinental S.A. uma entidade bloqueada.
Incorreto: A afirmação de que é necessário um acordo de voto é incorreta, pois a propriedade acionária simples é o critério principal. A ideia de que apenas um único indivíduo deve deter mais de 50% ignora a regra fundamental de agregação do OFAC. Por fim, a regra dos 50% aplica-se explicitamente tanto a participações diretas quanto indiretas, invalidando o argumento de que empresas de fachada ou participações indiretas seriam excluídas do cálculo.
Conclusão: Para conformidade com sanções do OFAC, deve-se sempre agregar as participações de todas as entidades bloqueadas na estrutura de propriedade para verificar se o limite de 50% foi atingido.
Incorrect
Correto: De acordo com as orientações do OFAC, a regra dos 50% estabelece que qualquer entidade detida em 50% ou mais, direta ou indiretamente, por uma ou mais pessoas bloqueadas (SDNs) é considerada bloqueada por força de lei. O ponto crítico é o princípio da agregação: as participações de todas as pessoas bloqueadas devem ser somadas. No cenário descrito, 26% + 25% totalizam 51%, o que excede o limite e torna a Logística Transcontinental S.A. uma entidade bloqueada.
Incorreto: A afirmação de que é necessário um acordo de voto é incorreta, pois a propriedade acionária simples é o critério principal. A ideia de que apenas um único indivíduo deve deter mais de 50% ignora a regra fundamental de agregação do OFAC. Por fim, a regra dos 50% aplica-se explicitamente tanto a participações diretas quanto indiretas, invalidando o argumento de que empresas de fachada ou participações indiretas seriam excluídas do cálculo.
Conclusão: Para conformidade com sanções do OFAC, deve-se sempre agregar as participações de todas as entidades bloqueadas na estrutura de propriedade para verificar se o limite de 50% foi atingido.
Question 28 of 30
28. Question
Um oficial de conformidade de uma instituição financeira internacional está revisando a estrutura de propriedade de um novo cliente corporativo, a Logística Transcontinental S.A. Durante a due diligence, identifica-se que a empresa é detida por três acionistas principais: a Entidade A possui 25%, a Entidade B possui 30% e a Entidade C possui 45%. Após a triagem, descobre-se que a Entidade A e a Entidade B são controladas por indivíduos distintos que constam na Lista de Cidadãos Especialmente Designados (SDN) da OFAC. Ao redigir a política de conformidade da instituição para lidar com a regra de propriedade, qual orientação deve ser seguida para determinar se a Logística Transcontinental S.A. deve ser tratada como uma entidade bloqueada?
Correct
Correto: De acordo com a Regra dos 50% da OFAC, qualquer entidade detida em 50% ou mais, direta ou indiretamente, por uma ou mais pessoas bloqueadas é considerada bloqueada. A orientação da OFAC especifica que as participações de várias pessoas bloqueadas devem ser agregadas. No cenário descrito, a soma das participações da Entidade A (25%) e da Entidade B (30%) totaliza 55%, o que ultrapassa o limite estabelecido, tornando a Logística Transcontinental S.A. uma entidade bloqueada por força de lei, mesmo que não esteja listada nominalmente.
Incorreto: A interpretação de que o bloqueio só ocorre se um único indivíduo detiver mais de 50% está incorreta, pois ignora o princípio da agregação da OFAC. A exigência de prova de controle operacional é um critério adicional frequentemente associado às diretrizes da União Europeia, mas a regra de propriedade da OFAC é estrita quanto ao percentual de capital. O limite de 25% é um padrão comum para identificação de beneficiários finais em normas de PLD/CFT, mas não deve ser confundido com os critérios específicos de bloqueio de ativos em regimes de sanções.
Conclusão: Para fins de conformidade com a OFAC, as participações de todas as entidades sancionadas devem ser somadas para aplicar a regra dos 50%, independentemente do controle individual.
Incorrect
Correto: De acordo com a Regra dos 50% da OFAC, qualquer entidade detida em 50% ou mais, direta ou indiretamente, por uma ou mais pessoas bloqueadas é considerada bloqueada. A orientação da OFAC especifica que as participações de várias pessoas bloqueadas devem ser agregadas. No cenário descrito, a soma das participações da Entidade A (25%) e da Entidade B (30%) totaliza 55%, o que ultrapassa o limite estabelecido, tornando a Logística Transcontinental S.A. uma entidade bloqueada por força de lei, mesmo que não esteja listada nominalmente.
Incorreto: A interpretação de que o bloqueio só ocorre se um único indivíduo detiver mais de 50% está incorreta, pois ignora o princípio da agregação da OFAC. A exigência de prova de controle operacional é um critério adicional frequentemente associado às diretrizes da União Europeia, mas a regra de propriedade da OFAC é estrita quanto ao percentual de capital. O limite de 25% é um padrão comum para identificação de beneficiários finais em normas de PLD/CFT, mas não deve ser confundido com os critérios específicos de bloqueio de ativos em regimes de sanções.
Conclusão: Para fins de conformidade com a OFAC, as participações de todas as entidades sancionadas devem ser somadas para aplicar a regra dos 50%, independentemente do controle individual.
Question 29 of 30
29. Question
Durante uma auditoria independente do programa de sanções de uma instituição financeira, o auditor identifica um cliente corporativo cujos beneficiários finais são duas entidades distintas listadas na Specially Designated Nationals (SDN) List do OFAC. A Entidade X detém 20% de participação e a Entidade Y detém 35% de participação na empresa cliente. O oficial de conformidade da instituição argumentou que, como nenhuma das entidades possui controle majoritário individual (acima de 50%), a conta não deveria ser bloqueada. Qual é a avaliação correta do auditor com base na aplicação da Regra dos 50%?
Correct
Correto: De acordo com a orientação do OFAC sobre a Regra dos 50%, qualquer entidade detida em 50% ou mais, direta ou indiretamente, por uma ou mais pessoas bloqueadas (SDNs) é considerada bloqueada. Isso significa que as participações de múltiplas entidades sancionadas devem ser agregadas. No cenário descrito, a soma das participações (20% + 35% = 55%) excede o limite de 50%, tornando a empresa cliente uma entidade bloqueada por extensão.
Incorreto: A opção que sugere a necessidade de um acordo formal de voto está incorreta porque a regra do OFAC baseia-se puramente na propriedade acionária agregada, independentemente de acordos de controle. A afirmação de que a agregação é exclusiva da União Europeia é falsa, pois o OFAC foi o pioneiro na aplicação rigorosa desta regra de agregação. A ideia de que o bloqueio exige maioria absoluta de uma única entidade ignora o princípio fundamental de que o risco de sanções se estende através da propriedade combinada de múltiplos atores ilícitos.
Conclusão: A Regra dos 50% do OFAC exige a agregação das participações de todas as entidades sancionadas para determinar se uma subsidiária é considerada automaticamente bloqueada.
Incorrect
Correto: De acordo com a orientação do OFAC sobre a Regra dos 50%, qualquer entidade detida em 50% ou mais, direta ou indiretamente, por uma ou mais pessoas bloqueadas (SDNs) é considerada bloqueada. Isso significa que as participações de múltiplas entidades sancionadas devem ser agregadas. No cenário descrito, a soma das participações (20% + 35% = 55%) excede o limite de 50%, tornando a empresa cliente uma entidade bloqueada por extensão.
Incorreto: A opção que sugere a necessidade de um acordo formal de voto está incorreta porque a regra do OFAC baseia-se puramente na propriedade acionária agregada, independentemente de acordos de controle. A afirmação de que a agregação é exclusiva da União Europeia é falsa, pois o OFAC foi o pioneiro na aplicação rigorosa desta regra de agregação. A ideia de que o bloqueio exige maioria absoluta de uma única entidade ignora o princípio fundamental de que o risco de sanções se estende através da propriedade combinada de múltiplos atores ilícitos.
Conclusão: A Regra dos 50% do OFAC exige a agregação das participações de todas as entidades sancionadas para determinar se uma subsidiária é considerada automaticamente bloqueada.
Question 30 of 30
30. Question
Durante uma auditoria de conformidade em um banco de investimento, o auditor analisa a estrutura societária de um novo cliente corporativo, a ‘Exportadora Horizonte S.A.’. A análise revela que 25% das ações da empresa pertencem à ‘Entidade Alfa’ e 30% pertencem à ‘Entidade Beta’. Ambas as entidades, Alfa e Beta, foram recentemente incluídas na Lista de Nacionais Especialmente Designados (SDN) do OFAC por envolvimento em atividades cibernéticas maliciosas. A ‘Exportadora Horizonte S.A.’ não aparece em nenhuma lista de sanções nominalmente. Com base na Regra dos 50% do OFAC, qual deve ser a determinação do auditor sobre o status desta empresa?
Correct
Correto: De acordo com as orientações do OFAC, a Regra dos 50% estabelece que qualquer entidade detida em 50% ou mais, direta ou indiretamente, por uma ou mais pessoas bloqueadas é considerada bloqueada. Fundamentalmente, as participações de várias pessoas bloqueadas devem ser agregadas. No cenário apresentado, a soma das participações das Entidades Alfa (25%) e Beta (30%) totaliza 55%, o que coloca a Exportadora Horizonte S.A. sob o status de entidade bloqueada, mesmo sem estar listada nominalmente.
Incorreto: A interpretação de que apenas participações individuais contam é incorreta, pois o OFAC exige explicitamente a agregação de todas as partes sancionadas na estrutura de propriedade. A exigência de controle operacional não é o critério principal para a regra de propriedade do OFAC, que foca na porcentagem de capital. Por fim, a Regra dos 50% aplica-se amplamente a entidades na lista SDN e não está restrita apenas a sanções setoriais (SSI).
Conclusão: Para fins de sanções do OFAC, as participações de múltiplas entidades bloqueadas devem ser somadas para verificar se o limite de 50% de propriedade foi atingido ou superado.
Incorrect
Correto: De acordo com as orientações do OFAC, a Regra dos 50% estabelece que qualquer entidade detida em 50% ou mais, direta ou indiretamente, por uma ou mais pessoas bloqueadas é considerada bloqueada. Fundamentalmente, as participações de várias pessoas bloqueadas devem ser agregadas. No cenário apresentado, a soma das participações das Entidades Alfa (25%) e Beta (30%) totaliza 55%, o que coloca a Exportadora Horizonte S.A. sob o status de entidade bloqueada, mesmo sem estar listada nominalmente.
Incorreto: A interpretação de que apenas participações individuais contam é incorreta, pois o OFAC exige explicitamente a agregação de todas as partes sancionadas na estrutura de propriedade. A exigência de controle operacional não é o critério principal para a regra de propriedade do OFAC, que foca na porcentagem de capital. Por fim, a Regra dos 50% aplica-se amplamente a entidades na lista SDN e não está restrita apenas a sanções setoriais (SSI).
Conclusão: Para fins de sanções do OFAC, as participações de múltiplas entidades bloqueadas devem ser somadas para verificar se o limite de 50% de propriedade foi atingido ou superado.
<div class="flash-card" data-card="1">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#1</span></p>
<p class="question">Qual é o objetivo principal de um programa Anti-Lavagem de Dinheiro (ALD)?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">O objetivo principal é prevenir que criminosos usem os serviços da instituição financeira para lavar dinheiro ou financiar atividades terroristas.</p>
<p class="answer-note">Um programa ALD robusto protege a integridade do sistema financeiro e a reputação da instituição.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="2">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#2</span></p>
<p class="question">Quais são as três fases clássicas da lavagem de dinheiro?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">As três fases são: Colocação, Ocultação (ou Camuflagem) e Integração.</p>
<p class="answer-note">Cada fase serve para afastar o dinheiro de sua origem ilícita e reintroduzi-lo na economia legal.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="3">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#3</span></p>
<p class="question">O que significa “Colocação” na lavagem de dinheiro?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É a fase inicial onde o dinheiro ilícito é introduzido no sistema financeiro, geralmente em pequenas quantias para evitar detecção.</p>
<p class="answer-note">Exemplos incluem depósitos em dinheiro ou compras de instrumentos monetários.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="4">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#4</span></p>
<p class="question">Descreva a fase de “Ocultação” na lavagem de dinheiro.</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Nesta fase, os fundos são movimentados e transacionados para obscurecer sua origem, tornando difícil rastrear a trilha de auditoria.</p>
<p class="answer-note">Envolve múltiplas transações complexas, transferências entre contas e jurisdições diferentes.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="5">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#5</span></p>
<p class="question">O que caracteriza a fase de “Integração” na lavagem de dinheiro?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É a fase final onde o dinheiro lavado é reintroduzido na economia legítima, parecendo ter origem legal.</p>
<p class="answer-note">Pode ser feito através de investimentos em imóveis, empresas legítimas ou bens de luxo.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="6">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#6</span></p>
<p class="question">Qual a principal diferença entre lavagem de dinheiro e financiamento do terrorismo?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">A lavagem de dinheiro visa ocultar a origem ilícita dos fundos, enquanto o financiamento do terrorismo pode envolver fundos de origem lícita ou ilícita, mas sempre com um propósito ilícito.</p>
<p class="answer-note">O foco do FT é o destino dos fundos, não necessariamente sua origem.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="7">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#7</span></p>
<p class="question">O que é o Grupo de Ação Financeira Internacional (GAFI/FATF)?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É um organismo intergovernamental que estabelece padrões e promove a implementação eficaz de medidas legais, regulatórias e operacionais para combater a lavagem de dinheiro, o financiamento do terrorismo e outras ameaças à integridade do sistema financeiro internacional.</p>
<p class="answer-note">Suas 40 Recomendações são o padrão global ALD/CFT.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="8">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#8</span></p>
<p class="question">Cite um dos pilares de um programa de conformidade ALD eficaz.</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Os pilares incluem: Controles Internos, Oficial de Conformidade, Treinamento e Auditoria Independente.</p>
<p class="answer-note">A ausência de qualquer um destes pilares pode enfraquecer significativamente o programa.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="9">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#9</span></p>
<p class="question">O que é Due Diligence do Cliente (CDD)?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">CDD é o processo de identificar e verificar a identidade de um cliente, bem como compreender a natureza e o propósito do relacionamento comercial.</p>
<p class="answer-note">É fundamental para avaliar o risco de lavagem de dinheiro associado a cada cliente.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="10">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#10</span></p>
<p class="question">Quando a Due Diligence Aprimorada (EDD) é necessária?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">EDD é necessária para clientes de alto risco, como Pessoas Expostas Politicamente (PEPs), clientes em jurisdições de alto risco ou aqueles com estruturas corporativas complexas.</p>
<p class="answer-note">Vai além do CDD padrão, exigindo informações adicionais e monitoramento mais rigoroso.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="11">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#11</span></p>
<p class="question">Explique o conceito de “Beneficiário Final”.</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">O Beneficiário Final é a(s) pessoa(s) física(s) que, em última instância, possui(em) ou controla(m) um cliente e/ou a pessoa física em nome da qual uma transação é realizada.</p>
<p class="answer-note">Identificar o Beneficiário Final é crucial para evitar que criminosos se escondam atrás de estruturas corporativas.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="12">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#12</span></p>
<p class="question">O que é um Relatório de Atividade Suspeita (SAR) ou Relatório de Transação Suspeita (STR)?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É um documento que as instituições financeiras devem apresentar às Unidades de Inteligência Financeira (UIFs) quando suspeitam de lavagem de dinheiro ou financiamento do terrorismo.</p>
<p class="answer-note">A apresentação de um SAR/STR é uma obrigação legal e deve ser feita sem alertar o cliente (tipificação).</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="13">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#13</span></p>
<p class="question">Qual a função do Oficial de Conformidade ALD?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">O Oficial de Conformidade é responsável por gerenciar e supervisionar o programa ALD da instituição, incluindo a implementação de políticas, procedimentos, treinamento e a apresentação de SARs/STRs.</p>
<p class="answer-note">Ele atua como o ponto central para todas as questões de conformidade ALD/CFT.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="14">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#14</span></p>
<p class="question">O que é “tipificação” no contexto ALD?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Tipificação (ou “tipping off”) é o ato de alertar o cliente ou terceiros sobre um SAR/STR que foi ou será enviado às autoridades, ou sobre uma investigação em andamento.</p>
<p class="answer-note">É estritamente proibido e pode resultar em penalidades severas.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="15">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#15</span></p>
<p class="question">Quais são os componentes essenciais de um treinamento ALD eficaz para funcionários?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Deve incluir: regulamentações relevantes, políticas e procedimentos internos, responsabilidades dos funcionários, tipologias de lavagem de dinheiro e como identificar e relatar atividades suspeitas.</p>
<p class="answer-note">O treinamento deve ser contínuo e adaptado às funções dos funcionários.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="16">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#16</span></p>
<p class="question">Verdadeiro ou Falso: Todas as instituições financeiras têm o mesmo nível de risco de lavagem de dinheiro.</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Falso. O nível de risco varia significativamente com base no tipo de negócio, clientes, produtos/serviços, e localização geográfica.</p>
<p class="answer-note">Uma avaliação de risco é essencial para adaptar o programa ALD.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="17">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#17</span></p>
<p class="question">O que é uma Unidade de Inteligência Financeira (UIF)?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É uma agência nacional central responsável por receber, analisar e disseminar informações sobre atividades financeiras suspeitas às autoridades competentes.</p>
<p class="answer-note">As UIFs são o elo entre as instituições financeiras e as agências de aplicação da lei.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="18">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#18</span></p>
<p class="question">Qual o papel do Grupo Egmont de Unidades de Inteligência Financeira?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">O Grupo Egmont fornece uma plataforma para a troca segura de informações entre UIFs para combater a lavagem de dinheiro e o financiamento do terrorismo.</p>
<p class="answer-note">Facilita a cooperação internacional e o compartilhamento de expertise.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="19">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#19</span></p>
<p class="question">O que são sanções financeiras e qual seu propósito?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Sanções financeiras são restrições impostas a indivíduos, entidades ou países, com o objetivo de pressioná-los a mudar seu comportamento, combater o terrorismo, proliferar armas ou violar direitos humanos.</p>
<p class="answer-note">Instituições financeiras devem rastrear listas de sanções (e.g., OFAC, ONU) para evitar transações com partes designadas.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="20">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#20</span></p>
<p class="question">Qual a importância da auditoria independente em um programa ALD?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">A auditoria independente avalia a eficácia do programa ALD da instituição, identificando deficiências e recomendando melhorias.</p>
<p class="answer-note">Garante que o programa esteja em conformidade com as regulamentações e seja operacionalmente eficaz.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="21">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#21</span></p>
<p class="question">O que é uma Pessoa Exposta Politicamente (PEP)?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">PEP é um indivíduo que ocupa ou ocupou cargos públicos de destaque, bem como seus familiares próximos e associados, que representam um risco maior de envolvimento em suborno ou corrupção.</p>
<p class="answer-note">Exigem Due Diligence Aprimorada (EDD).</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="22">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#22</span></p>
<p class="question">Como o “smurfing” (estruturação) se relaciona com a fase de colocação da lavagem de dinheiro?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Smurfing é uma técnica de colocação onde grandes quantias de dinheiro são divididas em depósitos menores para evitar os limites de reporte de transações em dinheiro, disfarçando sua origem ilícita.</p>
<p class="answer-note">É uma tentativa de evitar a detecção no ponto de entrada no sistema financeiro.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="23">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#23</span></p>
<p class="question">Qual a função do Comitê de Basileia de Supervisão Bancária (BCBS) na ALD?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">O Comitê de Basileia estabelece padrões e diretrizes para a supervisão bancária, incluindo princípios para a gestão de riscos, que indiretamente apoiam a conformidade ALD/CFT.</p>
<p class="answer-note">Seus princípios de governança corporativa e gestão de riscos são relevantes para a ALD.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="24">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#24</span></p>
<p class="question">O que é um “banco de fachada” (shell bank) e por que representa um alto risco ALD?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Um banco de fachada é uma instituição que não tem presença física significativa em nenhum país e não faz parte de um grupo financeiro regulamentado.</p>
<p class="answer-note">Representa alto risco porque pode ser facilmente usado para lavagem de dinheiro devido à falta de supervisão e transparência.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="25">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#25</span></p>
<p class="question">Quais são os principais desafios na detecção de financiamento do terrorismo em comparação com a lavagem de dinheiro?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">O financiamento do terrorismo muitas vezes envolve quantias menores e pode usar fundos de origem legítima, o que o torna mais difícil de detectar por meio de limites de transação ou padrões de atividade incomuns.</p>
<p class="answer-note">O foco está mais nos padrões de comportamento e no destino dos fundos.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="26">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#26</span></p>
<p class="question">O que significa “Conheça seu Funcionário” (KYE) no contexto ALD?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">KYE refere-se à importância de as instituições financeiras conhecerem seus próprios funcionários para identificar comportamentos suspeitos ou envolvimento em lavagem de dinheiro.</p>
<p class="answer-note">Inclui verificações de antecedentes e monitoramento de desempenho.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="27">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#27</span></p>
<p class="question">Um cliente faz depósitos em dinheiro consistentes e ligeiramente abaixo do limite de reporte. Que tipo de atividade suspeita isso pode indicar?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Isso pode indicar “estruturação” (smurfing), uma técnica de lavagem de dinheiro para evitar a detecção e o reporte obrigatório de transações em dinheiro.</p>
<p class="answer-note">Exige investigação adicional e possível SAR/STR.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="28">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#28</span></p>
<p class="question">Qual a importância de uma cultura de conformidade forte dentro de uma instituição financeira?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Uma cultura de conformidade forte garante que todos os funcionários entendam e priorizem as obrigações ALD/CFT, resultando em maior detecção de atividades suspeitas e mitigação de riscos.</p>
<p class="answer-note">Começa com o tom da alta administração (tone at the top).</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="29">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#29</span></p>
<p class="question">O que é um “câmbio paralelo” (hawala ou underground banking)?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É um sistema informal de transferência de valor baseado na confiança, onde dinheiro é transferido sem movimentação física de fundos, usando uma rede de operadores (hawaladars).</p>
<p class="answer-note">Representa alto risco ALD/CFT devido à falta de registro e regulamentação.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="30">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#30</span></p>
<p class="question">Verdadeiro ou Falso: Um cliente que recusa fornecer informações de identificação adicionais quando solicitado deve ser considerado de baixo risco.</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Falso. A recusa em fornecer informações necessárias é um forte indicador de risco elevado e deve ser investigada, podendo levar ao encerramento da conta e/ou SAR/STR.</p>
<p class="answer-note">A falta de transparência é um sinal vermelho ALD.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="31">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#31</span></p>
<p class="question">O que são “jurisdições de alto risco” ou “não cooperativas” segundo o FATF?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">São países que possuem deficiências estratégicas significativas em seus regimes ALD/CFT, representando um risco contínuo ao sistema financeiro internacional.</p>
<p class="answer-note">O FATF publica listas desses países, exigindo EDD para transações com eles.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="32">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#32</span></p>
<p class="question">Descreva o conceito de “gatekeeper” (guardião) no contexto ALD.</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Guardians são profissionais não financeiros (advogados, contadores, corretores de imóveis) que podem ser usados por criminosos para lavar dinheiro, intencionalmente ou não, devido ao acesso ao sistema financeiro.</p>
<p class="answer-note">O FATF expandiu suas recomendações para incluir esses profissionais.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="33">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#33</span></p>
<p class="question">Um cliente abre várias contas em nomes de familiares e amigos, mas todas são controladas por ele. Que tipo de esquema pode ser isso?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Isso pode ser um esquema de “contas de fachada” ou uso de “laranjas”, onde o cliente tenta ocultar seu controle sobre os fundos e transações.</p>
<p class="answer-note">A identificação do Beneficiário Final é crucial para desvendar esses esquemas.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="34">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#34</span></p>
<p class="question">O que é “correspondent banking” (bancária correspondente) e quais são seus riscos ALD?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É o fornecimento de serviços bancários por um banco (correspondente) a outro banco (respondente).</p>
<p class="answer-note">Os riscos incluem a falta de visibilidade do banco correspondente sobre as transações dos clientes do banco respondente, o que pode facilitar a lavagem de dinheiro.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="35">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#35</span></p>
<p class="question">Qual o papel da tecnologia, como a Inteligência Artificial (IA), na conformidade ALD?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">A IA e o aprendizado de máquina podem aprimorar a detecção de padrões suspeitos, reduzir falsos positivos, automatizar processos de triagem e melhorar a eficiência do monitoramento de transações.</p>
<p class="answer-note">Ajuda a lidar com o grande volume de dados e a complexidade das tipologias.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="36">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#36</span></p>
<p class="question">Explique o conceito de “risco inerente” em uma avaliação de risco ALD.</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Risco inerente é o risco de lavagem de dinheiro que existe em uma instituição ou em uma atividade antes da aplicação de quaisquer controles de mitigação.</p>
<p class="answer-note">É o risco “bruto” associado a um cliente, produto ou geografia.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="37">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#37</span></p>
<p class="question">O que é “risco residual” em uma avaliação de risco ALD?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Risco residual é o risco de lavagem de dinheiro que permanece após a aplicação e eficácia dos controles de mitigação da instituição.</p>
<p class="answer-note">É o risco “líquido” que a instituição ainda enfrenta.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="38">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#38</span></p>
<p class="question">Um cliente de uma instituição financeira de repente começa a enviar grandes quantias de dinheiro para uma jurisdição conhecida por ser um paraíso fiscal. O que isso pode indicar?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Isso pode indicar uma tentativa de ocultação ou integração de fundos ilícitos, usando jurisdições com pouca transparência ou regulamentação ALD fraca.</p>
<p class="answer-note">Uma mudança repentina no comportamento transacional é um indicador de risco.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="39">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#39</span></p>
<p class="question">Quais são os riscos ALD associados ao uso de criptomoedas?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Os riscos incluem anonimato ou pseudoanonimato, velocidade das transações, natureza global e dificuldade de rastreamento, o que as torna atraentes para lavagem de dinheiro e financiamento do terrorismo.</p>
<p class="answer-note">A regulamentação global ainda está evoluindo.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="40">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#40</span></p>
<p class="question">O que é o processo de “De-risking” e quais são suas consequências não intencionais?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">De-risking é a prática de instituições financeiras encerrarem ou restringirem relacionamentos com categorias inteiras de clientes ou jurisdições, em vez de gerenciar o risco individualmente.</p>
<p class="answer-note">Pode levar à exclusão financeira e empurrar atividades para o sistema financeiro informal, aumentando o risco ALD/CFT geral.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="41">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#41</span></p>
<p class="question">Qual a importância da cooperação internacional na luta contra a lavagem de dinheiro e o financiamento do terrorismo?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">A cooperação internacional é crucial porque a lavagem de dinheiro e o financiamento do terrorismo são crimes transnacionais, exigindo compartilhamento de informações e esforços coordenados entre países para rastrear e interromper essas atividades.</p>
<p class="answer-note">Organismos como o FATF e o Grupo Egmont facilitam essa cooperação.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="42">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#42</span></p>
<p class="question">O que é uma “Sociedade de Fachada” (front company)?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É uma empresa ou negócio que parece legítimo e opera de forma normal, mas é usado para lavar dinheiro de atividades criminosas, misturando fundos ilícitos com receitas legítimas.</p>
<p class="answer-note">É uma tática comum na fase de integração da lavagem de dinheiro.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="43">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#43</span></p>
<p class="question">Verdadeiro ou Falso: Um programa ALD deve ser estático e revisado apenas em caso de mudanças regulatórias.</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Falso. Um programa ALD deve ser dinâmico, continuamente avaliado e ajustado em resposta a mudanças nos riscos, produtos, clientes, tecnologias e ambiente regulatório.</p>
<p class="answer-note">A adaptabilidade é chave para a eficácia.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="44">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#44</span></p>
<p class="question">Explique o conceito de “congelamento” (freezing) de ativos no contexto ALD/CFT.</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Congelamento de ativos é a proibição temporária da transferência, conversão, disposição ou movimentação de fundos ou outros ativos, geralmente em resposta a uma ordem judicial ou regulatória.</p>
<p class="answer-note">É uma medida preventiva para impedir que ativos sejam usados ou movidos enquanto se investiga sua origem ou propósito.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="45">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#45</span></p>
<p class="question">O que é “confisco” (confiscation) de ativos?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Confisco é a privação permanente de fundos ou outros ativos por ordem de um tribunal ou outra autoridade competente, geralmente após condenação por um crime, onde os ativos são considerados produto do crime ou instrumento utilizado nele.</p>
<p class="answer-note">É uma medida punitiva e final, diferente do congelamento que é temporário.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="46">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#46</span></p>
<p class="question">Um cliente insiste em realizar uma transação complexa que não faz sentido econômico ou comercial aparente. Que tipo de alerta isso levanta?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Isso levanta um alerta de que a transação pode ser uma tentativa de ocultar a verdadeira natureza dos fundos ou seu propósito, sendo um forte indicador de lavagem de dinheiro.</p>
<p class="answer-note">A falta de lógica comercial é um sinal vermelho ALD.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="47">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#47</span></p>
<p class="question">Qual a responsabilidade dos bancos em relação a sanções impostas por órgãos como o OFAC?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Os bancos devem implementar controles robustos para garantir que não processem transações ou forneçam serviços a indivíduos, entidades ou países listados nas sanções do OFAC, sob pena de multas severas.</p>
<p class="answer-note">É essencial a triagem de clientes e transações contra as listas de sanções.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="48">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#48</span></p>
<p class="question">O que é um “shell corporation” (corporação de fachada) e como difere de um “shell bank”?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Uma corporação de fachada é uma empresa sem operações comerciais ativas ou ativos significativos, usada para ocultar a propriedade e transações. Difere de um shell bank por não ser uma instituição bancária licenciada.</p>
<p class="answer-note">Ambas são ferramentas para ocultar a identidade do beneficiário final.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="49">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#49</span></p>
<p class="question">Qual o significado do “tone at the top” (tom da alta administração) para a conformidade ALD?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Refere-se ao compromisso e liderança da alta gerência de uma instituição na promoção de uma cultura de ética e conformidade, incluindo ALD.</p>
<p class="answer-note">Um forte “tone at the top” é essencial para a eficácia de qualquer programa de conformidade.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="50">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#50</span></p>
<p class="question">Como a regulamentação “Travel Rule” do FATF afeta os provedores de serviços de ativos virtuais (VASPs)?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">A Travel Rule exige que os VASPs obtenham e transmitam informações do remetente e do beneficiário para transações de ativos virtuais acima de um determinado limite, de forma semelhante às transferências bancárias tradicionais.</p>
<p class="answer-note">Visa aumentar a transparência e rastreabilidade nas transações com criptoativos.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="51">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#51</span></p>
<p class="question">O que é um “risco geográfico” no contexto ALD?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Risco geográfico refere-se ao risco de lavagem de dinheiro associado a clientes, transações ou operações em certas jurisdições.</p>
<p class="answer-note">Jurisdições com alta corrupção, tráfico de drogas ou sanções podem ser consideradas de alto risco.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="52">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#52</span></p>
<p class="question">Quais são os principais elementos de uma política “Conheça Seu Cliente” (KYC) eficaz?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Inclui: identificação e verificação do cliente, identificação do beneficiário final, compreensão do propósito e natureza do relacionamento comercial, e monitoramento contínuo da conta.</p>
<p class="answer-note">KYC é a base do CDD.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="53">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#53</span></p>
<p class="question">Um cliente abre uma conta e imediatamente tenta fazer uma grande transferência internacional para um país com alto risco de lavagem de dinheiro. Que ação o banco deve tomar?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">O banco deve aplicar EDD, investigar a transação, questionar o cliente sobre o propósito e, se as suspeitas persistirem, considerar bloquear a transação e apresentar um SAR/STR.</p>
<p class="answer-note">A pressa e o destino de alto risco são sinais de alerta.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="54">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#54</span></p>
<p class="question">O que é “trade-based money laundering” (TBML – lavagem de dinheiro baseada no comércio)?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É o processo de disfarçar a origem de fundos ilícitos ou financiar o terrorismo através da movimentação de bens e serviços através do comércio internacional.</p>
<p class="answer-note">Pode envolver superfaturamento/subfaturamento de bens, múltiplas faturas ou descrição errada de mercadorias.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="55">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#55</span></p>
<p class="question">Verdadeiro ou Falso: Os requisitos de CDD são os mesmos para todos os clientes, independentemente do risco.</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Falso. Os requisitos de CDD devem ser baseados no risco. Clientes de baixo risco podem se qualificar para SDD (Simplified Due Diligence), enquanto clientes de alto risco exigem EDD.</p>
<p class="answer-note">A abordagem baseada em risco é um princípio fundamental do ALD.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="56">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#56</span></p>
<p class="question">Qual o papel da Interpol na luta contra a lavagem de dinheiro e o financiamento do terrorismo?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">A Interpol facilita a cooperação policial internacional, compartilhando informações e auxiliando na localização de criminosos e na recuperação de ativos transfronteiriços.</p>
<p class="answer-note">Ajuda as agências de aplicação da lei a atuarem em crimes globais.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="57">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#57</span></p>
<p class="question">O que é “money mules” (mulas de dinheiro) e como são usadas na lavagem de dinheiro?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Mulas de dinheiro são indivíduos que transferem fundos ilícitos em nome de criminosos, muitas vezes sem saber que estão envolvidos em lavagem de dinheiro.</p>
<p class="answer-note">Podem ser recrutadas online sob falsos pretextos de emprego.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="58">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#58</span></p>
<p class="question">Quais são os riscos ALD associados a “private banking” (banco privado)?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Os riscos incluem clientes de alto patrimônio líquido que podem ser PEPs, estruturas corporativas complexas, contas offshore e o desejo de privacidade, o que pode dificultar a identificação do beneficiário final.</p>
<p class="answer-note">Exige um programa ALD robusto com EDD rigorosa.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="59">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#59</span></p>
<p class="question">Explique o princípio “follow the money” (siga o dinheiro) em investigações ALD.</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É uma estratégia investigativa que envolve rastrear o fluxo de fundos ilícitos através do sistema financeiro para identificar criminosos, redes de lavagem e ativos passíveis de confisco.</p>
<p class="answer-note">É fundamental para desvendar as complexas estruturas de lavagem de dinheiro.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="60">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#60</span></p>
<p class="question">O que é o conceito de “regra dos três D” em relação à lavagem de dinheiro?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">A regra dos três D refere-se a: Disperse, Disfarce e Dissipe. Os lavadores de dinheiro buscam dispersar os fundos, disfarçar sua origem e dissipar a ligação com a atividade criminosa.</p>
<p class="answer-note">São os objetivos por trás das fases de colocação e ocultação.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="61">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#61</span></p>
<p class="question">Um cliente que é um PEP de um país de alto risco busca abrir uma conta. Quais são as considerações ALD essenciais?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É essencial realizar EDD rigorosa, obter aprovação da alta gerência para o relacionamento, compreender a origem da riqueza e dos fundos, e monitorar continuamente as transações.</p>
<p class="answer-note">PEPs de jurisdições de alto risco representam um dos maiores riscos ALD.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="62">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#62</span></p>
<p class="question">O que é o “Wolfsberg Group” e qual sua contribuição para a ALD?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É uma associação de 13 bancos globais que desenvolve diretrizes e padrões para a gestão de riscos ALD/CFT, como princípios para bancos correspondentes e PEPs.</p>
<p class="answer-note">Suas diretrizes são amplamente reconhecidas e adotadas pela indústria financeira.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="63">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#63</span></p>
<p class="question">Qual a importância da retenção de registros para a conformidade ALD?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">A retenção de registros permite que as instituições financeiras e as autoridades rastreiem transações, identifiquem partes envolvidas e forneçam evidências em investigações de lavagem de dinheiro e financiamento do terrorismo.</p>
<p class="answer-note">O FATF recomenda no mínimo cinco anos de retenção.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="64">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#64</span></p>
<p class="question">Verdadeiro ou Falso: As penalidades por não conformidade ALD se limitam a multas financeiras.</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Falso. As penalidades podem incluir multas financeiras substanciais, perda de licença, danos à reputação, ações criminais contra indivíduos e acordos de monitoramento externo.</p>
<p class="answer-note">As consequências podem ser graves e de longo alcance.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="65">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#65</span></p>
<p class="question">O que é “structuring” (estruturação) e qual o seu objetivo?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Estruturação é a divisão de uma grande transação em várias transações menores para evitar limites de reporte regulatórios, com o objetivo de ocultar a origem dos fundos e evitar a detecção ALD.</p>
<p class="answer-note">É uma tipologia comum na fase de colocação.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="66">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#66</span></p>
<p class="question">Como a “economia gig” (gig economy) pode ser explorada para lavagem de dinheiro?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Pode ser explorada através de pagamentos por serviços fictícios, contas de mulas de dinheiro disfarçadas de trabalhadores autônomos ou a mistura de fundos ilícitos com ganhos legítimos de freelancers.</p>
<p class="answer-note">A natureza descentralizada e muitas vezes informal cria vulnerabilidades.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="67">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#67</span></p>
<p class="question">Qual a função da Unidade de Inteligência Financeira (UIF) no Brasil?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">No Brasil, a UIF é o Conselho de Controle de Atividades Financeiras (COAF), responsável por receber, examinar e identificar ocorrências de atividades suspeitas de lavagem de dinheiro e financiamento do terrorismo.</p>
<p class="answer-note">O COAF atua como a UIF brasileira, recebendo os Relatórios de Operações Suspeitas (ROS).</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="68">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#68</span></p>
<p class="question">Um cliente com uma pequena empresa de varejo começa a receber transferências bancárias de alto valor de empresas desconhecidas em diferentes países. O que isso pode indicar?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Isso pode indicar lavagem de dinheiro baseada no comércio (TBML) ou o uso da empresa como uma sociedade de fachada para misturar fundos ilícitos com receitas legítimas.</p>
<p class="answer-note">É inconsistente com o perfil de risco e o volume de negócios esperado.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="69">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#69</span></p>
<p class="question">O que são “programas de cidadania por investimento” (CIPs) e quais são seus riscos ALD?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">CIPs permitem que indivíduos obtenham cidadania ou residência em um país em troca de um investimento significativo. Os riscos incluem a possibilidade de indivíduos criminosos obterem uma nova identidade e acesso ao sistema financeiro para lavar dinheiro.</p>
<p class="answer-note">Exigem DD rigorosa e verificação da origem dos fundos.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="70">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#70</span></p>
<p class="question">Verdadeiro ou Falso: A falta de um programa de treinamento ALD adequado para funcionários pode ser considerada uma deficiência significativa no programa de conformidade.</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Verdadeiro. O treinamento é um dos quatro pilares de um programa ALD eficaz. Sem ele, os funcionários não estarão aptos a identificar e relatar atividades suspeitas.</p>
<p class="answer-note">É um requisito regulatório e uma ferramenta essencial de mitigação de risco.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="71">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#71</span></p>
<p class="question">O que é “due diligence simplificada” (SDD) e quando pode ser aplicada?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">SDD é um conjunto reduzido de medidas de CDD que pode ser aplicado a clientes ou produtos de baixo risco comprovado, onde o risco de lavagem de dinheiro é mínimo.</p>
<p class="answer-note">A aplicação de SDD deve ser justificada por uma avaliação de risco documentada.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="72">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#72</span></p>
<p class="question">Qual a importância da governança corporativa para a conformidade ALD?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Uma boa governança corporativa garante que a alta administração e o conselho de administração estabeleçam o “tone at the top”, aloquem recursos adequados e supervisionem a eficácia do programa ALD.</p>
<p class="answer-note">É fundamental para a responsabilidade e eficácia do programa.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="73">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#73</span></p>
<p class="question">Um cliente de repente muda seu comportamento de gastos, fazendo compras de luxo incompatíveis com seu histórico financeiro. O que isso pode indicar?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Isso pode indicar a fase de “integração” da lavagem de dinheiro, onde fundos ilícitos são usados para adquirir bens e serviços de alto valor, parecendo ter origem legítima.</p>
<p class="answer-note">Mudanças abruptas no perfil financeiro são sinais de alerta.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="74">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#74</span></p>
<p class="question">O que é uma “zona de livre comércio” (free trade zone) e quais são seus riscos ALD?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Zonas de livre comércio são áreas geográficas onde bens podem ser importados, armazenados, fabricados ou reexportados sob regulamentação alfandegária especial. Os riscos incluem a opacidade da propriedade, facilidade de movimentação de bens e falta de supervisão.</p>
<p class="answer-note">Podem ser usadas para TBML e ocultação de bens de valor.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="75">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#75</span></p>
<p class="question">Qual a importância da due diligence de terceiros (Third-Party Due Diligence) em um programa ALD?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É importante para garantir que parceiros, fornecedores e agentes não estejam envolvidos em atividades ilícitas, protegendo a instituição de riscos de reputação e legal.</p>
<p class="answer-note">A responsabilidade ALD se estende àqueles com quem a instituição faz negócios.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="76">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#76</span></p>
<p class="question">O que são “ativos virtuais” e como o FATF os define?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Ativos virtuais são representações digitais de valor que podem ser negociadas ou transferidas digitalmente e usadas para fins de pagamento ou investimento. O FATF os define como ativos que não são moedas fiduciárias ou títulos tradicionais.</p>
<p class="answer-note">Incluem criptomoedas, mas o conceito é mais amplo.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="77">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#77</span></p>
<p class="question">Qual a diferença entre uma “lista de observação” (watch list) e uma “lista de sanções” (sanctions list)?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Uma lista de sanções impõe restrições legais e financeiras imediatas. Uma lista de observação é uma lista interna ou externa de indivíduos/entidades que representam um risco elevado e exigem monitoramento aprimorado, mas não necessariamente proibições imediatas.</p>
<p class="answer-note">Listas de sanções são mandatórias, listas de observação são ferramentas de gestão de risco.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="78">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#78</span></p>
<p class="question">O que é “SAR/STR backlogging” e por que é um problema?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">SAR/STR backlogging é o acúmulo de relatórios de atividades suspeitas não processados ou investigados. É um problema porque atrasa a detecção de lavagem de dinheiro, permite que atividades ilícitas continuem e pode levar a multas regulatórias.</p>
<p class="answer-note">A tempestividade é crucial para a eficácia das UIFs e agências de aplicação da lei.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="79">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#79</span></p>
<p class="question">Explique o conceito de “layering” (ocultação) no contexto da lavagem de dinheiro.</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Layering é a fase da lavagem de dinheiro onde o dinheiro ilícito é movimentado através de uma série de transações complexas e em camadas para obscurecer sua origem e afastar-se da fonte criminosa.</p>
<p class="answer-note">Pode envolver transferências eletrônicas, investimentos e compras de ativos.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="80">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#80</span></p>
<p class="question">Qual a importância de um “sistema de monitoramento de transações” eficaz?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Um sistema eficaz ajuda a identificar padrões e atividades incomuns que podem indicar lavagem de dinheiro ou financiamento do terrorismo, gerando alertas para investigação e possível reporte de SAR/STR.</p>
<p class="answer-note">É crucial para a detecção de atividades suspeitas em tempo real ou quase real.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="81">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#81</span></p>
<p class="question">Verdadeiro ou Falso: Um cliente que opera um negócio baseado em dinheiro (cash-intensive business) é automaticamente considerado de alto risco.</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Falso. Embora negócios intensivos em dinheiro apresentem um risco ALD maior, eles não são automaticamente de alto risco. O risco deve ser avaliado com base em outros fatores de CDD e EDD.</p>
<p class="answer-note">Exigem monitoramento aprimorado, mas não são inerentemente ilícitos.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="82">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#82</span></p>
<p class="question">O que é “terrorismo doméstico” e como se relaciona com o financiamento do terrorismo?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Terrorismo doméstico refere-se a atos de terrorismo cometidos por indivíduos ou grupos com base em seu próprio país. O financiamento do terrorismo doméstico pode envolver transações menores e fundos de origem legítima, dificultando a detecção.</p>
<p class="answer-note">Os padrões de financiamento podem ser mais sutis do que os de grupos terroristas internacionais.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="83">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#83</span></p>
<p class="question">Qual a importância da análise de dados e big data na detecção de lavagem de dinheiro?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">A análise de dados e big data permite processar grandes volumes de informações para identificar padrões complexos, anomalias e conexões que seriam difíceis de detectar manualmente, melhorando a precisão na identificação de atividades suspeitas.</p>
<p class="answer-note">É essencial para sistemas de monitoramento de transações modernos.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="84">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#84</span></p>
<p class="question">O que são “Non-Profit Organizations” (NPOs – Organizações Sem Fins Lucrativos) e quais são seus riscos ALD/CFT?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">NPOs são organizações que não visam lucro. Seus riscos ALD/CFT incluem a possibilidade de serem usadas como fachada para desviar fundos para atividades terroristas ou lavar dinheiro, especialmente aquelas que operam em áreas de conflito.</p>
<p class="answer-note">O FATF tem uma recomendação específica para NPOs.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="85">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#85</span></p>
<p class="question">Qual a diferença entre uma política ALD e um procedimento ALD?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Uma política ALD estabelece as regras e princípios gerais da instituição para combater a LD/FT. Um procedimento ALD detalha as etapas específicas e instruções sobre como implementar essas políticas no dia a dia.</p>
<p class="answer-note">A política é o “o quê” e o “porquê”, o procedimento é o “como”.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="86">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#86</span></p>
<p class="question">Um cliente se recusa a fornecer o propósito de uma transação incomum. Que ação deve ser tomada?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">A recusa em fornecer o propósito de uma transação incomum é um forte indicador de suspeita. A instituição deve investigar mais, documentar a recusa e considerar a apresentação de um SAR/STR.</p>
<p class="answer-note">A transparência é fundamental.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="87">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#87</span></p>
<p class="question">O que é a “quarta diretiva ALD” da União Europeia (4AMLD)?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">A 4AMLD é uma diretiva da UE que visa combater a lavagem de dinheiro e o financiamento do terrorismo, alinhando as leis dos Estados-membros com as 40 Recomendações do FATF.</p>
<p class="answer-note">Introduziu requisitos mais rigorosos para identificação do beneficiário final e avaliação de risco.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="88">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#88</span></p>
<p class="question">Como a “corrupção” se relaciona com a lavagem de dinheiro?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">A corrupção gera grandes quantidades de fundos ilícitos que precisam ser lavados para ocultar sua origem e permitir que os criminosos os usem. É um crime subjacente comum à lavagem de dinheiro.</p>
<p class="answer-note">PEPs são um foco devido ao risco de corrupção.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="89">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#89</span></p>
<p class="question">O que é o conceito de “risco baseado na reputação” para uma instituição financeira?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É o risco de danos à reputação e à imagem pública de uma instituição devido a falhas na conformidade ALD, associações com criminosos ou escândalos de lavagem de dinheiro.</p>
<p class="answer-note">Pode levar à perda de clientes, parceiros e valor de mercado.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="90">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#90</span></p>
<p class="question">Verdadeiro ou Falso: Os requisitos ALD são aplicáveis apenas a bancos e não a outras instituições financeiras.</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Falso. Os requisitos ALD se aplicam a uma ampla gama de instituições financeiras, incluindo bancos, corretores de valores, seguradoras, casas de câmbio e provedores de serviços de ativos virtuais.</p>
<p class="answer-note">Qualquer entidade que possa ser explorada para lavagem de dinheiro está sujeita a regulamentação.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="91">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#91</span></p>
<p class="question">O que é “transparência corporativa” e por que é importante para a ALD?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Transparência corporativa refere-se à disponibilidade de informações sobre a propriedade, controle e atividades de uma empresa. É crucial para a ALD para evitar que criminosos usem estruturas corporativas opacas para ocultar o beneficiário final e lavar dinheiro.</p>
<p class="answer-note">A falta de transparência é um facilitador da lavagem de dinheiro.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="92">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#92</span></p>
<p class="question">Descreva uma tipologia de lavagem de dinheiro envolvendo jogos de azar.</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Um criminoso pode comprar fichas de jogo com dinheiro ilícito, jogar por um curto período com pouco risco e depois sacar o dinheiro em cheques ou transferências, fazendo parecer que os fundos foram ganhos legitimamente.</p>
<p class="answer-note">Casinos e casas de apostas são vulneráveis à lavagem de dinheiro.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="93">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#93</span></p>
<p class="question">Qual a responsabilidade de um Oficial de Conformidade ALD ao receber uma intimação de uma agência de aplicação da lei?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">O Oficial de Conformidade deve garantir que a intimação seja devidamente revisada, que as informações solicitadas sejam fornecidas de forma oportuna e que a confidencialidade da investigação seja mantida, sem alertar o cliente.</p>
<p class="answer-note">É crucial para a cooperação com as autoridades.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="94">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#94</span></p>
<p class="question">O que é “regtech” e como pode auxiliar na conformidade ALD?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Regtech (tecnologia regulatória) é o uso de tecnologia para gerenciar e simplificar os processos de conformidade regulatória. Pode auxiliar na ALD automatizando o CDD, monitoramento de transações, triagem de sanções e geração de relatórios.</p>
<p class="answer-note">Aumenta a eficiência e a precisão, reduzindo custos.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="95">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#95</span></p>
<p class="question">Um cliente tenta fazer um depósito em dinheiro em uma conta, mas os fundos cheiram a mofo e estão danificados. Que alerta isso pode levantar?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Isso pode indicar que os fundos foram armazenados em condições incomuns, como enterrados, o que é um forte sinal de alerta para dinheiro de origem ilícita.</p>
<p class="answer-note">A condição física do dinheiro pode ser um indicador.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="96">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#96</span></p>
<p class="question">Qual a importância da avaliação de risco para produtos e serviços?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É crucial para identificar quais produtos e serviços são mais vulneráveis à lavagem de dinheiro e financiamento do terrorismo, permitindo que a instituição implemente controles ALD proporcionais ao risco.</p>
<p class="answer-note">Novos produtos e serviços devem passar por uma avaliação de risco ALD antes do lançamento.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="97">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#97</span></p>
<p class="question">O que são “terroristas lobos solitários” e como isso afeta a detecção de financiamento do terrorismo?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Lobos solitários são indivíduos que agem sozinhos, sem afiliação direta a um grupo terrorista organizado. Isso dificulta a detecção de seu financiamento, pois as transações podem ser pequenas e não se enquadrar em padrões conhecidos de redes terroristas.</p>
<p class="answer-note">O foco muda para indicadores comportamentais e transações de baixo valor.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="98">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#98</span></p>
<p class="question">Explique o conceito de “filtragem de sanções” (sanctions screening).</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">A filtragem de sanções é o processo de comparar nomes de clientes, beneficiários e partes de transações com listas de sanções globais e locais para identificar e bloquear transações proibidas.</p>
<p class="answer-note">É um controle essencial para garantir a conformidade com as sanções.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="99">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#99</span></p>
<p class="question">Qual a diferença entre uma “lista negra” e uma “lista cinza” do FATF?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">A “lista negra” (Call for action) inclui países com deficiências ALD/CFT tão graves que o FATF pede contramedidas. A “lista cinza” (Jurisdictions under increased monitoring) inclui países com deficiências que estão trabalhando com o FATF para resolvê-las.</p>
<p class="answer-note">Ambas exigem EDD, mas a lista negra impõe medidas mais rigorosas.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="100">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#100</span></p>
<p class="question">O que é a “Lei de Sigilo Bancário” (Bank Secrecy Act – BSA) nos EUA e qual seu propósito?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">A BSA é a principal lei ALD nos EUA, exigindo que as instituições financeiras auxiliem as agências governamentais na detecção e prevenção de lavagem de dinheiro, mantendo registros e relatando atividades suspeitas e transações em dinheiro.</p>
<p class="answer-note">É o alicerce do regime ALD/CFT dos EUA, exigindo SARs e CTRs (Currency Transaction Reports).</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="101">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#101</span></p>
<p class="question">Qual é o principal objetivo de um programa de Prevenção à Lavagem de Dinheiro (PLD)?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Prevenir, detectar e reportar atividades de lavagem de dinheiro e financiamento do terrorismo, protegendo a integridade do sistema financeiro.</p>
<p class="answer-note">Um programa eficaz é crucial para a conformidade e reputação da instituição.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="102">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#102</span></p>
<p class="question">Defina “lavagem de dinheiro” em suas três fases principais.</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Lavagem de dinheiro é o processo de disfarçar a origem ilícita de bens e fundos. As fases são: colocação (introdução no sistema), ocultação (camuflagem) e integração (reintrodução como legítimos).</p>
<p class="answer-note">Lembre-se da ordem P-O-I para as fases.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="103">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#103</span></p>
<p class="question">O que significa “financiamento do terrorismo” (FT) e como ele difere da lavagem de dinheiro?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">FT envolve a provisão ou coleta de fundos para atividades terroristas, independentemente da origem lícita ou ilícita dos fundos. A LD sempre envolve fundos de origem ilícita.</p>
<p class="answer-note">A origem dos fundos é a principal distinção legal, embora os métodos de movimentação possam ser semelhantes.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="104">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#104</span></p>
<p class="question">Qual é o papel do Grupo de Ação Financeira Internacional (GAFI/FATF) na luta contra a LD/FT?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">O GAFI estabelece padrões internacionais (as 40 Recomendações) para combater a lavagem de dinheiro e o financiamento do terrorismo, avaliando a conformidade dos países membros.</p>
<p class="answer-note">Suas recomendações são a base para a maioria das leis PLD/FT globais.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="105">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#105</span></p>
<p class="question">O que é uma Unidade de Inteligência Financeira (UIF) e qual sua função principal?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Uma UIF é uma agência nacional central responsável por receber, analisar e divulgar informações sobre transações financeiras suspeitas às autoridades competentes.</p>
<p class="answer-note">No Brasil, a UIF é o COAF (Conselho de Controle de Atividades Financeiras).</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="106">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#106</span></p>
<p class="question">Explique o conceito de “risco baseado em abordagem” (Risk-Based Approach – RBA) em PLD/FT.</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">RBA é a alocação de recursos de PLD/FT de forma proporcional aos riscos identificados. Instituições devem aplicar medidas mais rigorosas onde os riscos são maiores e mais flexíveis onde são menores.</p>
<p class="answer-note">Permite uma gestão eficiente dos recursos e foco nos riscos mais críticos.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="107">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#107</span></p>
<p class="question">Quais são os quatro pilares de um programa de PLD/FT eficaz?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">1) Um Agente de Conformidade (Compliance Officer); 2) Políticas, Procedimentos e Controles Internos; 3) Treinamento contínuo; 4) Auditoria independente.</p>
<p class="answer-note">Esses pilares garantem a robustez e a conformidade do programa.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="108">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#108</span></p>
<p class="question">O que é Due Diligence do Cliente (CDD) e por que é fundamental?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">CDD é o processo de identificação e verificação da identidade de um cliente, bem como a compreensão da natureza e propósito da relação comercial. É fundamental para avaliar e gerenciar riscos de LD/FT.</p>
<p class="answer-note">Conhecer o cliente (KYC – Know Your Customer) é a base do CDD.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="109">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#109</span></p>
<p class="question">Diferencie CDD Simplificada (SDD) de CDD Aprimorada (EDD).</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">SDD é aplicada a clientes de baixo risco, com menos informações coletadas. EDD é aplicada a clientes de alto risco (ex: PEPs), exigindo medidas de verificação e monitoramento mais aprofundadas.</p>
<p class="answer-note">A aplicação de SDD ou EDD é definida pela avaliação de risco do cliente.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="110">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#110</span></p>
<p class="question">Quem é uma Pessoa Exposta Politicamente (PEP) e qual o risco associado?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">PEP é um indivíduo que ocupa ou ocupou cargos públicos de destaque. O risco associado é o potencial de envolvimento em corrupção, suborno e, consequentemente, lavagem de dinheiro.</p>
<p class="answer-note">PEPs exigem CDD Aprimorada (EDD).</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="111">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#111</span></p>
<p class="question">Qual a Recomendação do GAFI que trata da Due Diligence do Cliente?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">A Recomendação 10 do GAFI aborda especificamente a Due Diligence do Cliente, detalhando as medidas a serem tomadas pelas instituições financeiras.</p>
<p class="answer-note">É uma das recomendações mais importantes para a conformidade PLD/FT.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="112">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#112</span></p>
<p class="question">O que é um Relatório de Atividade Suspeita (SAR/STR) e quando ele deve ser apresentado?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">SAR/STR é um relatório confidencial submetido por uma instituição financeira à UIF quando há suspeita de lavagem de dinheiro ou financiamento do terrorismo. Deve ser apresentado prontamente, uma vez que a suspeita é formada.</p>
<p class="answer-note">A não apresentação ou atraso pode resultar em penalidades severas.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="113">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#113</span></p>
<p class="question">Qual o princípio do “safe harbor” em relação aos SARs/STRs?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">O “safe harbor” protege as instituições financeiras e seus funcionários de responsabilidade legal por divulgar informações em um SAR/STR de boa-fé, mesmo que a suspeita se mostre infundada.</p>
<p class="answer-note">Incentiva o reporte de atividades suspeitas sem medo de retaliação legal.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="114">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#114</span></p>
<p class="question">O que é “tipologia de lavagem de dinheiro”?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Tipologia refere-se aos métodos e técnicas utilizados por criminosos para lavar dinheiro ou financiar o terrorismo. Exemplos incluem smurfing, structuring, ou uso de empresas de fachada.</p>
<p class="answer-note">O GAFI publica anualmente relatórios sobre novas tipologias.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="115">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#115</span></p>
<p class="question">Qual a importância da “não divulgação” (no-tipping off) em relação aos SARs/STRs?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">A não divulgação proíbe as instituições financeiras de informar o cliente ou terceiros sobre a apresentação de um SAR/STR. Isso evita a obstrução de investigações e a fuga dos criminosos.</p>
<p class="answer-note">É uma proteção legal para a investigação em andamento.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="116">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#116</span></p>
<p class="question">O que são sanções financeiras e qual seu objetivo no contexto PLD/FT?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Sanções financeiras são restrições impostas a indivíduos, entidades ou países, como o congelamento de bens e a proibição de transações. O objetivo é combater o terrorismo, a proliferação de armas e a lavagem de dinheiro.</p>
<p class="answer-note">São ferramentas poderosas de política externa e segurança nacional.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="117">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#117</span></p>
<p class="question">Qual órgão dos EUA é responsável pela administração e aplicação de sanções econômicas?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">O Office of Foreign Assets Control (OFAC) do Departamento do Tesouro dos EUA é o principal órgão responsável por administrar e aplicar sanções econômicas e comerciais.</p>
<p class="answer-note">As sanções do OFAC têm alcance global e impacto significativo.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="118">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#118</span></p>
<p class="question">O que é um “país de alto risco” ou “jurisdição de alto risco” segundo o GAFI?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">São jurisdições com deficiências estratégicas significativas em seus regimes de PLD/FT, que representam um risco elevado para o sistema financeiro internacional. O GAFI publica listas dessas jurisdições.</p>
<p class="answer-note">Exigem Due Diligence Aprimorada (EDD) e contramedidas.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="119">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#119</span></p>
<p class="question">Qual a importância da auditoria independente em um programa PLD/FT?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">A auditoria independente avalia a eficácia do programa, identifica deficiências e garante a conformidade com as regulamentações. Fornece uma avaliação objetiva e imparcial.</p>
<p class="answer-note">É um dos quatro pilares essenciais de um programa robusto.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="120">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#120</span></p>
<p class="question">O que é “smurfing” ou “structuring” como tipologia de lavagem de dinheiro?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É a prática de dividir grandes quantias de dinheiro em várias transações menores para evitar os limites de reporte obrigatório de transações em dinheiro, dificultando a detecção.</p>
<p class="answer-note">Comum na fase de colocação da lavagem de dinheiro.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="121">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#121</span></p>
<p class="question">Qual a principal função do Agente de Conformidade (Compliance Officer) em PLD/FT?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">O Agente de Conformidade é responsável por supervisionar o programa de PLD/FT da instituição, incluindo o desenvolvimento, implementação e manutenção de políticas e procedimentos.</p>
<p class="answer-note">Deve ter autoridade e recursos adequados para cumprir suas funções.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="122">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#122</span></p>
<p class="question">O que é a Convenção de Viena de 1988 e sua relevância para a PLD?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É um tratado internacional contra o tráfico ilícito de drogas e substâncias psicotrópicas. Foi um dos primeiros instrumentos a exigir a criminalização da lavagem de dinheiro derivada do tráfico de drogas.</p>
<p class="answer-note">Marco inicial da legislação internacional sobre PLD.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="123">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#123</span></p>
<p class="question">Qual a importância da Convenção de Palermo de 2000 no combate à LD/FT?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">A Convenção das Nações Unidas contra o Crime Organizado Transnacional (Palermo) ampliou a criminalização da lavagem de dinheiro para incluir todos os crimes graves e promoveu a cooperação internacional.</p>
<p class="answer-note">Reforçou a abordagem de “todos os crimes” para a LD.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="124">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#124</span></p>
<p class="question">O que é o “beneficiário final” e por que identificá-lo é crucial em PLD/FT?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">O beneficiário final é a(s) pessoa(s) física(s) que, em última instância, possui(em) ou controla(m) um cliente ou em cujo nome uma transação é realizada. Identificá-lo é crucial para evitar o uso de estruturas complexas para ocultar a verdadeira propriedade.</p>
<p class="answer-note">Evita que criminosos se escondam atrás de pessoas jurídicas.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="125">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#125</span></p>
<p class="question">Verdadeiro ou Falso: Um programa de PLD/FT deve ser estático e revisado apenas anualmente.</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Falso. Um programa de PLD/FT deve ser dinâmico, continuamente atualizado para refletir novos riscos, tipologias e mudanças regulatórias, além de ser revisado regularmente e auditado anualmente.</p>
<p class="answer-note">A adaptabilidade é chave para a eficácia do programa.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="126">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#126</span></p>
<p class="question">O que é um “shell bank” e por que são proibidos?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Um “shell bank” é uma instituição financeira que não possui presença física real em qualquer país onde está licenciada, não estando sujeita a supervisão. São proibidos porque são veículos fáceis para lavagem de dinheiro e financiamento do terrorismo.</p>
<p class="answer-note">A presença física e a supervisão são essenciais para a transparência.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="127">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#127</span></p>
<p class="question">Qual a relação entre o GAFI e as listas de observação (watchlists)?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">O GAFI não publica diretamente listas de sanções, mas identifica jurisdições com deficiências estratégicas em PLD/FT, incentivando seus membros a aplicar Due Diligence Aprimorada ou contramedidas. As watchlists são geralmente emitidas por órgãos nacionais como o OFAC ou a ONU.</p>
<p class="answer-note">O GAFI foca em regimes, enquanto outras entidades focam em indivíduos/entidades.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="128">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#128</span></p>
<p class="question">O que são “corresponsal banking” e quais os riscos PLD/FT associados?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Corresponsal banking é a prestação de serviços bancários por um banco (correspondente) a outro banco (respondente). Os riscos incluem a falta de conhecimento sobre os clientes do banco respondente (risco de “pagamento através”).</p>
<p class="answer-note">Exige CDD aprimorada no banco respondente.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="129">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#129</span></p>
<p class="question">Quais são os principais desafios na detecção de financiamento do terrorismo?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Os desafios incluem o uso de pequenas quantias de dinheiro, a origem lícita dos fundos, o uso de métodos informais de transferência de valor (Hawala) e a dificuldade em distinguir transações legítimas de ilegítimas.</p>
<p class="answer-note">A natureza e o propósito da transação são mais importantes que o valor.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="130">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#130</span></p>
<p class="question">Explique o conceito de “gatekeeper” no contexto PLD/FT e sua responsabilidade.</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Gatekeepers são profissionais (advogados, contadores, notários) que atuam como “porteiros” do sistema financeiro, podendo ser usados para facilitar a lavagem de dinheiro. Eles têm a responsabilidade de identificar e reportar atividades suspeitas.</p>
<p class="answer-note">São alvos de regulamentação do GAFI para PLD/FT.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="131">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#131</span></p>
<p class="question">Qual a importância da tecnologia na prevenção e detecção de LD/FT?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">A tecnologia, como IA e aprendizado de máquina, permite o monitoramento de grandes volumes de dados, a identificação de padrões suspeitos, a automação de processos de CDD e a triagem de sanções, aumentando a eficiência e a precisão.</p>
<p class="answer-note">É essencial para lidar com a complexidade e o volume das transações modernas.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="132">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#132</span></p>
<p class="question">O que é uma Medida de Congelamento de Ativos e quando é aplicada?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É a proibição imediata de movimentar, transferir, converter ou dispor de bens e fundos. É aplicada quando um indivíduo ou entidade é designado em uma lista de sanções (ex: ONU, OFAC) ou por ordem judicial.</p>
<p class="answer-note">Visa impedir o uso de ativos por terroristas ou criminosos.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="133">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#133</span></p>
<p class="question">Qual a Recomendação do GAFI que trata da apresentação de SARs/STRs?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">A Recomendação 20 do GAFI orienta que as instituições financeiras devem reportar transações suspeitas à UIF.</p>
<p class="answer-note">É a base para a obrigação de reportar atividades suspeitas.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="134">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#134</span></p>
<p class="question">O que é a “due diligence de terceiros” (Third-Party Due Diligence – TPDD)?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">TPDD é o processo de avaliação dos riscos de PLD/FT e corrupção associados a parceiros comerciais, fornecedores e outros terceiros com quem a instituição se relaciona.</p>
<p class="answer-note">É crucial para mitigar riscos de reputação e conformidade.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="135">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#135</span></p>
<p class="question">Por que o setor imobiliário é considerado de alto risco para LD/FT?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">O setor imobiliário permite a movimentação de grandes somas de dinheiro, a ocultação da verdadeira propriedade através de empresas de fachada e a valorização de ativos, facilitando a integração de fundos ilícitos.</p>
<p class="answer-note">A compra e venda de imóveis é uma tipologia comum de LD.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="136">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#136</span></p>
<p class="question">Quais são os riscos associados a criptoativos e moedas virtuais em PLD/FT?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Os riscos incluem o anonimato ou pseudonimato, a velocidade e o alcance global das transações, a dificuldade de rastreamento e a falta de regulamentação uniforme em diversas jurisdições.</p>
<p class="answer-note">O GAFI tem emitido orientações específicas para esse setor.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="137">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#137</span></p>
<p class="question">O que é a “Lei do Sigilo Bancário” (Bank Secrecy Act – BSA) dos EUA e sua importância?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">A BSA exige que as instituições financeiras dos EUA mantenham registros, apresentem relatórios de certas transações (ex: CTRs, SARs) e estabeleçam programas de PLD. É a base da estrutura PLD nos EUA.</p>
<p class="answer-note">É a principal lei anti-lavagem de dinheiro nos Estados Unidos.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="138">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#138</span></p>
<p class="question">Qual a finalidade do relatório de transação em dinheiro (CTR) nos EUA?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">O CTR é um relatório obrigatório para transações em dinheiro que excedem US$ 10.000 em um único dia. Ele ajuda a rastrear grandes movimentações de dinheiro e identificar possíveis atividades ilícitas.</p>
<p class="answer-note">É um relatório transacional, diferente do SAR que é baseado em suspeita.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="139">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#139</span></p>
<p class="question">O que é “hawala” ou “hundi” e por que representa um desafio em PLD/FT?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">São sistemas informais de transferência de valor baseados na confiança, sem movimentação física de dinheiro ou registros formais. Representam um desafio devido à falta de transparência e rastreabilidade, facilitando a lavagem de dinheiro e FT.</p>
<p class="answer-note">São comuns em regiões com infraestrutura bancária limitada.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="140">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#140</span></p>
<p class="question">Como a “economia informal” pode ser explorada para lavagem de dinheiro?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">A economia informal, com suas transações não registradas e falta de supervisão, oferece oportunidades para a colocação de fundos ilícitos no sistema, misturando-os com dinheiro legítimo e dificultando o rastreamento.</p>
<p class="answer-note">É um desafio significativo em muitas economias emergentes.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="141">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#141</span></p>
<p class="question">O que é a “identificação e verificação” no processo de CDD?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Identificação é a coleta de dados do cliente (nome, endereço, data de nascimento). Verificação é o processo de confirmar esses dados usando documentos confiáveis, dados independentes ou fontes públicas.</p>
<p class="answer-note">Ambos são cruciais para estabelecer a identidade do cliente.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="142">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#142</span></p>
<p class="question">Qual a importância de um sistema de monitoramento de transações em PLD/FT?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Um sistema de monitoramento de transações analisa o comportamento do cliente e as transações em tempo real ou retrospectivamente para identificar atividades atípicas ou suspeitas que possam indicar lavagem de dinheiro ou FT.</p>
<p class="answer-note">Ajuda a detectar padrões que a CDD inicial não conseguiria.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="143">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#143</span></p>
<p class="question">O que é um “alerta” (alert) em um sistema de monitoramento de transações?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Um alerta é um sinal gerado pelo sistema quando uma transação ou série de transações aciona uma regra ou um modelo estatístico, indicando um possível comportamento suspeito que requer revisão humana.</p>
<p class="answer-note">Alertas são o primeiro passo na detecção de transações suspeitas.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="144">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#144</span></p>
<p class="question">Quais são as etapas básicas após a geração de um alerta em PLD/FT?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">As etapas incluem triagem inicial, investigação aprofundada, decisão de encerrar o alerta ou escalar para um SAR/STR, e documentação de todas as ações e justificativas.</p>
<p class="answer-note">Um processo bem definido é crucial para a eficiência e conformidade.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="145">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#145</span></p>
<p class="question">O que é o “conhecimento do funcionário” (employee knowledge) e sua importância em PLD/FT?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Refere-se ao conhecimento de um funcionário sobre uma atividade suspeita. É importante porque a instituição pode ser responsabilizada se o funcionário com conhecimento não reportar a suspeita.</p>
<p class="answer-note">Ressalta a necessidade de treinamento contínuo e cultura de conformidade.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="146">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#146</span></p>
<p class="question">Qual a Recomendação do GAFI que trata da cooperação internacional?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">A Recomendação 36 do GAFI aborda a necessidade de cooperação internacional, incluindo assistência jurídica mútua e extradição, para combater a LD/FT.</p>
<p class="answer-note">A natureza transnacional da LD/FT exige colaboração global.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="147">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#147</span></p>
<p class="question">O que é um “pedido de assistência jurídica mútua” (MLA)?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar ou Pista: Cooperação legal entre países.</p>
</p></div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Um MLA é um pedido formal de um país a outro para obter assistência na coleta de provas para investigações criminais, como a obtenção de registros bancários ou a realização de buscas.</p>
<p class="answer-note">É uma ferramenta vital na cooperação internacional contra crimes transnacionais.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="148">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#148</span></p>
<p class="question">Qual o papel da INTERPOL no combate à LD/FT?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">A INTERPOL facilita a cooperação policial internacional, compartilhando informações sobre criminosos e crimes, incluindo lavagem de dinheiro e financiamento do terrorismo, através de avisos e bases de dados.</p>
<p class="answer-note">Ajuda na localização e prisão de criminosos transnacionais.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="149">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#149</span></p>
<p class="question">O que é “asset forfeiture” (confisco de bens) e “asset recovery” (recuperação de bens)?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Asset forfeiture é a apreensão legal de bens associados a atividades criminosas. Asset recovery é o processo de rastrear, congelar e recuperar esses bens, muitas vezes com cooperação internacional.</p>
<p class="answer-note">Ambos visam privar criminosos de seus lucros ilícitos.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="150">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#150</span></p>
<p class="question">Quais são os riscos de PLD/FT associados a organizações sem fins lucrativos (OSFLs)?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">As OSFLs podem ser exploradas para financiar o terrorismo, disfarçar ou desviar fundos sob o pretexto de caridade, especialmente aquelas com alcance internacional ou operando em áreas de alto risco.</p>
<p class="answer-note">A Recomendação 8 do GAFI trata especificamente das OSFLs.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="151">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#151</span></p>
<p class="question">Explique o conceito de “layering” (ocultação) na lavagem de dinheiro.</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Layering é a segunda fase da lavagem de dinheiro, onde os fundos ilícitos são separados de sua origem por meio de uma série complexa de transações financeiras para obscurecer a trilha de auditoria.</p>
<p class="answer-note">Envolve múltiplas transferências, contas, e jurisdições.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="152">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#152</span></p>
<p class="question">O que é a “integração” na lavagem de dinheiro?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Integração é a fase final da lavagem de dinheiro, onde os fundos ilícitos são reintroduzidos na economia legítima, parecendo ter uma origem legal, por meio de investimentos, compras de bens de luxo ou negócios.</p>
<p class="answer-note">Nesta fase, o dinheiro “lavado” é quase indistinguível do legítimo.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="153">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#153</span></p>
<p class="question">Verdadeiro ou Falso: Todas as instituições financeiras são obrigadas a ter um programa de PLD/FT.</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Verdadeiro. As 40 Recomendações do GAFI e as leis nacionais exigem que as instituições financeiras implementem programas robustos de PLD/FT para combater crimes financeiros.</p>
<p class="answer-note">Isso inclui bancos, corretoras, seguradoras, etc.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="154">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#154</span></p>
<p class="question">Qual a importância da governança corporativa no contexto PLD/FT?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">A governança corporativa garante que a alta administração e o conselho de diretores forneçam supervisão e apoio adequados ao programa de PLD/FT, promovendo uma cultura de conformidade em toda a organização.</p>
<p class="answer-note">O comprometimento da alta direção é um fator crítico de sucesso.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="155">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#155</span></p>
<p class="question">O que são “listas de sanções” e como as instituições as utilizam?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Listas de sanções são bancos de dados de indivíduos, entidades e jurisdições sujeitas a restrições financeiras. As instituições as utilizam para rastrear clientes e transações, garantindo que não negociem com partes sancionadas.</p>
<p class="answer-note">O rastreamento de sanções é uma parte crítica da conformidade.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="156">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#156</span></p>
<p class="question">Diferencie “hit” de “false positive” em triagem de sanções.</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Um “hit” é uma correspondência verdadeira com uma entrada em uma lista de sanções. Um “false positive” é uma correspondência que parece ser um hit, mas após investigação, verifica-se que não é a parte sancionada.</p>
<p class="answer-note">Gerenciar falsos positivos é um desafio comum em programas de sanções.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="157">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#157</span></p>
<p class="question">O que é a “Lei Patriota dos EUA” (USA PATRIOT Act) e qual sua relevância em PLD/FT?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Promulgada após o 11 de setembro, a Lei Patriota fortaleceu as leis PLD/FT dos EUA, exigindo maior CDD, combate a bancos de fachada e maior cooperação internacional. A Seção 312, por exemplo, foca em CDD aprimorada para bancos correspondentes.</p>
<p class="answer-note">Expandiu significativamente as responsabilidades de PLD nos EUA.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="158">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#158</span></p>
<p class="question">Qual a Recomendação Especial do GAFI que trata do financiamento do terrorismo?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">O GAFI substituiu as “Recomendações Especiais” por uma abordagem integrada, onde o combate ao financiamento do terrorismo é incorporado nas 40 Recomendações atualizadas (ex: Rec. 5 sobre criminalização do FT).</p>
<p class="answer-note">Não há mais uma recomendação “especial” separada.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="159">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#159</span></p>
<p class="question">O que é “transparência da propriedade” e por que é importante para PLD/FT?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Refere-se à capacidade de identificar o beneficiário final de uma empresa ou arranjo legal. É vital para PLD/FT, pois impede que criminosos usem estruturas corporativas opacas para ocultar a propriedade de fundos ilícitos.</p>
<p class="answer-note">É um foco crescente para reguladores globais.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="160">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#160</span></p>
<p class="question">Quais são os riscos PLD/FT associados a zonas de livre comércio (free trade zones)?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">As zonas de livre comércio podem ser usadas para ocultar a propriedade de bens, falsificar faturas, misturar bens lícitos e ilícitos e evadir impostos, facilitando a lavagem de dinheiro devido à menor supervisão e controle alfandegário.</p>
<p class="answer-note">Exigem atenção especial e supervisão regulatória.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="161">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#161</span></p>
<p class="question">O que é a “due diligence contínua” (ongoing due diligence)?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É o processo de monitorar continuamente a relação comercial com o cliente para garantir que as transações realizadas sejam consistentes com o conhecimento da instituição sobre o cliente, seu perfil de risco e, quando necessário, sua fonte de fundos.</p>
<p class="answer-note">Não é um evento único, mas um processo contínuo.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="162">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#162</span></p>
<p class="question">Qual a importância da retenção de registros em PLD/FT?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">A retenção de registros (identificação do cliente, transações) é vital para investigações de LD/FT, auditorias e para demonstrar conformidade. Os registros devem ser mantidos por um período mínimo estabelecido pela regulamentação.</p>
<p class="answer-note">A Recomendação 11 do GAFI trata da retenção de registros.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="163">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#163</span></p>
<p class="question">O que é um “trade-based money laundering” (TBML)?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">TBML é a lavagem de dinheiro por meio do comércio internacional, onde transações comerciais legítimas ou falsas são usadas para movimentar dinheiro ilícito. Exemplos incluem super/subfaturamento e múltiplas faturas.</p>
<p class="answer-note">É uma tipologia complexa e difícil de detectar.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="164">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#164</span></p>
<p class="question">Qual o papel dos reguladores na supervisão de PLD/FT?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Os reguladores estabelecem as regras, emitem orientações, conduzem exames e auditorias nas instituições e aplicam penalidades em caso de não conformidade, garantindo a integridade do sistema financeiro.</p>
<p class="answer-note">São essenciais para a aplicação efetiva das leis PLD/FT.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="165">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#165</span></p>
<p class="question">O que é “downstream risk” em corresponsal banking?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Downstream risk refere-se ao risco de lavagem de dinheiro que surge quando um banco correspondente processa transações para sub-respondentes (clientes do banco respondente) sem ter conhecimento adequado sobre eles.</p>
<p class="answer-note">É um dos principais riscos em corresponsal banking.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="166">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#166</span></p>
<p class="question">Qual a Recomendação do GAFI que trata da supervisão baseada em risco?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">A Recomendação 26 do GAFI exige que as autoridades competentes supervisionem as instituições financeiras e DNFBPs (Designated Non-Financial Businesses and Professions) com base em risco para PLD/FT.</p>
<p class="answer-note">Complementa a abordagem baseada em risco para as próprias instituições.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="167">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#167</span></p>
<p class="question">O que significa “wire stripping” como técnica de lavagem de dinheiro?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Wire stripping é a remoção ou alteração de informações importantes do remetente ou beneficiário em transferências eletrônicas, dificultando a rastreabilidade e identificação das partes envolvidas.</p>
<p class="answer-note">Viola as regras de “travel rule” do GAFI.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="168">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#168</span></p>
<p class="question">Qual a diferença entre uma “lista negra” e uma “lista cinza” do GAFI?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">A “lista negra” (ou “Call for Action”) são países com deficiências graves e que não se comprometem a resolvê-las. A “lista cinza” (ou “Jurisdictions under Increased Monitoring”) são países com deficiências, mas que se comprometem a trabalhar com o GAFI para resolvê-las.</p>
<p class="answer-note">A lista cinza exige EDD, a negra pode exigir contramedidas.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="169">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#169</span></p>
<p class="question">O que é uma “auditoria interna” em PLD/FT e qual seu propósito?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">A auditoria interna é uma avaliação contínua realizada pela própria instituição para garantir que o programa de PLD/FT esteja funcionando conforme o esperado, identificando pontos fracos e áreas de melhoria antes de uma auditoria externa ou exame regulatório.</p>
<p class="answer-note">É uma parte do controle interno da instituição.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="170">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#170</span></p>
<p class="question">Qual a importância da “cultura de conformidade” em PLD/FT?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Uma cultura de conformidade forte garante que todos os funcionários entendam suas responsabilidades em PLD/FT, priorizem a ética e a conformidade, e se sintam à vontade para reportar preocupações, reduzindo o risco de falhas no programa.</p>
<p class="answer-note">Começa com o tom definido pela alta administração (“tone at the top”).</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="171">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#171</span></p>
<p class="question">O que é “money laundering through casinos” (lavagem de dinheiro por meio de cassinos)?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É o uso de cassinos para lavar dinheiro, onde criminosos trocam dinheiro sujo por fichas, jogam por um tempo limitado e depois resgatam as fichas por cheques ou dinheiro “limpo”, ou compram fichas e as sacam sem jogar.</p>
<p class="answer-note">Os cassinos são considerados DNFBPs e devem ter programas PLD/FT.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="172">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#172</span></p>
<p class="question">Quais são as principais características de um programa de treinamento PLD/FT eficaz?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Deve ser contínuo, adaptado às funções dos funcionários, cobrir políticas e procedimentos internos, riscos específicos da instituição e as mais recentes tipologias de LD/FT. Deve ser documentado e avaliado.</p>
<p class="answer-note">Treinamento é um dos quatro pilares do programa PLD/FT.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="173">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#173</span></p>
<p class="question">O que é a “Lei de Sigilo Profissional” e como ela interage com as obrigações de PLD/FT?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">A Lei de Sigilo Profissional protege a confidencialidade das comunicações entre cliente e certos profissionais (ex: advogados). Em muitos países, as obrigações de PLD/FT (como SAR/STR) podem sobrepor-se, exigindo que o sigilo seja quebrado em caso de suspeita de crime.</p>
<p class="answer-note">A jurisdição específica determinará o equilíbrio entre essas obrigações.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="174">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#174</span></p>
<p class="question">Qual a importância da “due diligence do fornecedor” (vendor due diligence) em PLD/FT?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Assegura que os fornecedores e prestadores de serviços da instituição não apresentem riscos de LD/FT ou corrupção, protegendo a reputação da instituição e evitando que sejam explorados por criminosos.</p>
<p class="answer-note">Faz parte da gestão de riscos de terceiros.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="175">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#175</span></p>
<p class="question">O que é “money mules” (mulas de dinheiro) e como são utilizados na LD/FT?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Money mules são indivíduos que transferem dinheiro ilícito em nome de outros, geralmente sem saber que estão envolvidos em lavagem de dinheiro. Podem ser recrutados online ou através de esquemas de romance/emprego.</p>
<p class="answer-note">Representam um risco significativo para bancos e clientes inocentes.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="176">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#176</span></p>
<p class="question">Qual a Recomendação do GAFI que trata da criminalização da lavagem de dinheiro?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">A Recomendação 3 do GAFI estabelece que os países devem criminalizar a lavagem de dinheiro com base na Convenção de Viena e na Convenção de Palermo.</p>
<p class="answer-note">É a base para a tipificação penal da LD em âmbito global.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="177">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#177</span></p>
<p class="question">O que é “terrorist financing through internet” (financiamento do terrorismo pela internet)?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É o uso da internet para levantar e movimentar fundos para fins terroristas, incluindo crowdfunding, criptomoedas, plataformas de pagamento online e redes sociais para solicitação de doações.</p>
<p class="answer-note">A natureza global e rápida da internet amplifica o desafio.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="178">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#178</span></p>
<p class="question">O que é a “travel rule” do GAFI e a quem se aplica?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">A travel rule (Recomendação 16) exige que as instituições financeiras (e agora VASP – Provedores de Serviços de Ativos Virtuais) que transferem fundos coletem e transmitam informações sobre o originador e o beneficiário.</p>
<p class="answer-note">Visa garantir a rastreabilidade das transferências de fundos.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="179">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#179</span></p>
<p class="question">Qual a importância da análise de cenários e modelagem em sistemas de monitoramento de transações?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Permite que as instituições configurem regras e algoritmos para detectar padrões de transações específicos que podem indicar LD/FT, como grande número de pequenas transações, transferências para jurisdições de alto risco, ou alterações bruscas no comportamento do cliente.</p>
<p class="answer-note">Ajuda a automatizar a detecção de atividades suspeitas.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="180">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#180</span></p>
<p class="question">Como a “identificação biométrica” pode auxiliar na PLD/FT?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">A identificação biométrica (impressões digitais, reconhecimento facial) pode aprimorar a verificação da identidade do cliente, tornando mais difícil para os criminosos usarem identidades falsas ou assumir identidades de outras pessoas.</p>
<p class="answer-note">Oferece um nível mais alto de segurança e autenticação.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="181">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#181</span></p>
<p class="question">O que são “Non-Financial Businesses and Professions” (DNFBPs) e por que são relevantes para PLD/FT?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">DNFBPs são profissões e negócios designados (ex: joalheiros, advogados, contadores, imobiliárias, cassinos) que não são instituições financeiras, mas que podem ser explorados para LD/FT. O GAFI exige que apliquem medidas de PLD/FT.</p>
<p class="answer-note">A Recomendação 28 do GAFI trata das DNFBPs.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="182">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#182</span></p>
<p class="question">Qual a importância da coleta de “informações sobre a fonte de riqueza” (Source of Wealth – SOW) e “fonte de fundos” (Source of Funds – SOF)?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">SOW refere-se à origem geral da riqueza do cliente (ex: herança, salário). SOF é a origem dos fundos específicos de uma transação. Ambas são cruciais para entender a legitimidade dos ativos e mitigar riscos de LD/FT, especialmente para clientes de alto risco.</p>
<p class="answer-note">Essenciais para EDD.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="183">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#183</span></p>
<p class="question">O que é “mirror trading” como tipologia de lavagem de dinheiro?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Mirror trading envolve a compra e venda de grandes quantidades de valores mobiliários em diferentes jurisdições, através de contas separadas, para movimentar fundos de um país para outro, disfarçando a origem e o beneficiário final.</p>
<p class="answer-note">É uma forma complexa de layering.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="184">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#184</span></p>
<p class="question">Qual a importância das “red flags” (sinais de alerta) em PLD/FT?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Red flags são indicadores de comportamento ou transações que podem sugerir atividade criminosa. Elas servem como gatilhos para uma investigação mais aprofundada, ajudando a identificar e reportar atividades suspeitas.</p>
<p class="answer-note">O treinamento dos funcionários sobre red flags é fundamental.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="185">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#185</span></p>
<p class="question">O que é a “proliferação de armas de destruição em massa” (ADM) e sua relação com PLD/FT?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É a disseminação de armas nucleares, químicas e biológicas. O financiamento da proliferação de ADM envolve a movimentação de fundos para adquirir componentes ou tecnologia, sendo um foco crescente do GAFI e das sanções internacionais.</p>
<p class="answer-note">O GAFI adicionou a proliferação às suas 40 Recomendações em 2012.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="186">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#186</span></p>
<p class="question">Como a “análise de rede” (network analysis) pode auxiliar nas investigações de LD/FT?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">A análise de rede mapeia as conexões entre indivíduos, contas e transações, revelando relações ocultas e padrões complexos que podem indicar redes de lavagem de dinheiro ou financiamento do terrorismo.</p>
<p class="answer-note">É uma ferramenta poderosa para visualizar e entender o crime financeiro.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="187">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#187</span></p>
<p class="question">O que é “suspensão de transação” (transaction freezing) e quando é apropriada?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É a retenção temporária de uma transação enquanto a instituição investiga uma forte suspeita de LD/FT ou FT, geralmente antes de apresentar um SAR/STR ou aguardando instrução das autoridades. É apropriada quando há risco iminente.</p>
<p class="answer-note">Deve ser feita com cautela e em conformidade com as leis locais.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="188">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#188</span></p>
<p class="question">Qual a importância da “cooperação público-privada” no combate à LD/FT?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">A cooperação público-privada permite o compartilhamento de informações, conhecimentos e recursos entre agências governamentais e instituições financeiras, melhorando a detecção e prevenção de crimes financeiros.</p>
<p class="answer-note">Exemplos incluem grupos de trabalho e fóruns de compartilhamento de inteligência.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="189">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#189</span></p>
<p class="question">O que são “programas de anistia fiscal” (tax amnesty programs) e seus riscos de PLD/FT?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Programas de anistia fiscal permitem que indivíduos declarem ativos não declarados em troca de penalidades reduzidas. O risco é que criminosos possam tentar lavar dinheiro ilícito, declarando-o como capital não declarado de origem lícita.</p>
<p class="answer-note">Exigem controles rigorosos para evitar a lavagem de dinheiro.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="190">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#190</span></p>
<p class="question">O que é “geolocalização” e como pode ser usada em PLD/FT?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Geolocalização é a identificação da localização geográfica de um dispositivo ou transação. Pode ser usada para detectar transações de alto risco de jurisdições sancionadas, identificar padrões de viagem suspeitos de clientes ou verificar a localização de atividades comerciais.</p>
<p class="answer-note">Ajuda a contextualizar as transações e o perfil do cliente.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="191">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#191</span></p>
<p class="question">Qual a importância da “avaliação de risco nacional” (National Risk Assessment – NRA) em PLD/FT?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">A NRA é uma avaliação abrangente dos riscos de LD/FT e FT que um país enfrenta. Ela informa a alocação de recursos, o desenvolvimento de políticas e a supervisão regulatória, garantindo uma abordagem baseada em risco eficaz em nível nacional.</p>
<p class="answer-note">É uma recomendação chave do GAFI para os países membros.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="192">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#192</span></p>
<p class="question">O que é “regtech” (Regulatory Technology) e como beneficia a PLD/FT?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Regtech refere-se ao uso de tecnologia para gerenciar riscos regulatórios e conformidade. Beneficia a PLD/FT automatizando processos de CDD, monitoramento de transações, triagem de sanções e relatórios regulatórios, aumentando a eficiência e a precisão.</p>
<p class="answer-note">Ajuda as instituições a cumprir as regulamentações de forma mais eficaz.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="193">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#193</span></p>
<p class="question">Explique o conceito de “de-risking” e seus impactos negativos.</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">De-risking é a prática de instituições financeiras terminarem ou restringirem relações comerciais com categorias inteiras de clientes ou setores considerados de alto risco. Isso pode levar à exclusão financeira e empurrar atividades para canais informais, aumentando os riscos de LD/FT.</p>
<p class="answer-note">O GAFI desencoraja o de-risking indiscriminado.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="194">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#194</span></p>
<p class="question">O que é “fintech” (Financial Technology) e quais seus desafios em PLD/FT?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Fintech são inovações tecnológicas que visam melhorar e automatizar a entrega e o uso de serviços financeiros. Os desafios em PLD/FT incluem a velocidade das transações, a natureza transfronteiriça, a escalabilidade e a necessidade de regulamentação adaptada.</p>
<p class="answer-note">Exige que os reguladores e as instituições se adaptem rapidamente.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="195">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#195</span></p>
<p class="question">Como a “Inteligência Artificial” (IA) e o “Machine Learning” (ML) estão sendo aplicados em PLD/FT?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">IA/ML são usados para identificar padrões complexos em grandes conjuntos de dados, reduzir falsos positivos, melhorar a detecção de anomalias, otimizar a CDD e prever riscos, tornando os programas de PLD/FT mais eficientes e eficazes.</p>
<p class="answer-note">São ferramentas poderosas, mas exigem calibração e supervisão humana.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="196">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#196</span></p>
<p class="question">O que é “blockchain” e como ele pode impactar a PLD/FT?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Blockchain é um livro-razão distribuído e imutável que registra transações. Pode impactar a PLD/FT oferecendo maior transparência e rastreabilidade para transações legítimas, mas também apresenta desafios para a supervisão regulatória devido à sua natureza descentralizada e privacidade.</p>
<p class="answer-note">É a tecnologia subjacente às criptomoedas.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="197">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#197</span></p>
<p class="question">Quais são os riscos de PLD/FT associados a “metaversos” e “NFTs”?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Os riscos incluem a falta de regulamentação clara, o anonimato ou pseudonimato, a dificuldade de avaliar o valor real dos NFTs e a facilidade de transferir ativos digitais globalmente, criando novas vias para lavagem de dinheiro e FT.</p>
<p class="answer-note">São áreas emergentes que exigem atenção dos reguladores.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="198">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#198</span></p>
<p class="question">Qual a Recomendação do GAFI que trata das novas tecnologias?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">A Recomendação 15 do GAFI aborda os riscos de LD/FT e FT associados a novas tecnologias e exige que os países e instituições identifiquem e avaliem esses riscos, aplicando medidas de mitigação.</p>
<p class="answer-note">É crucial para manter os programas de PLD/FT relevantes e eficazes.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="199">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#199</span></p>
<p class="question">O que é a “due diligence do país” (country due diligence) em PLD/FT?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É a avaliação dos riscos de LD/FT e FT associados a um país ou jurisdição, considerando fatores como a eficácia do seu regime PLD/FT, níveis de corrupção, estabilidade política e o cumprimento das recomendações do GAFI.</p>
<p class="answer-note">É um componente chave da avaliação de risco geral de uma instituição.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="200">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#200</span></p>
<p class="question">Verdadeiro ou Falso: Um banco deve sempre encerrar uma conta se o cliente for identificado como PEP.</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Falso. Ser uma PEP não é por si só um motivo para encerrar uma conta. No entanto, clientes PEPs exigem Due Diligence Aprimorada (EDD) e um monitoramento contínuo mais rigoroso devido ao maior risco de corrupção e LD/FT associado.</p>
<p class="answer-note">A decisão de encerrar uma conta deve ser baseada na avaliação de risco individual, não apenas na categoria.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="201">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#201</span></p>
<p class="question">O que é Lavagem de Dinheiro (LD)?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É o processo de ocultar a origem ilícita de fundos, fazendo-os parecer provenientes de atividades legítimas.</p>
<p class="answer-note">Também conhecida como Branqueamento de Capitais em algumas jurisdições.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="202">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#202</span></p>
<p class="question">Quais são as três etapas principais da lavagem de dinheiro?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">As três etapas são: Colocação, Ocultação (Layering) e Integração.</p>
<p class="answer-note">Conhecer as etapas ajuda a identificar atividades suspeitas.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="203">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#203</span></p>
<p class="question">Descreva a etapa de “Colocação” na lavagem de dinheiro.</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É a fase inicial onde o dinheiro ilícito é introduzido no sistema financeiro ou na economia, muitas vezes em pequenas quantias para evitar detecção.</p>
<p class="answer-note">Exemplos incluem depósitos em dinheiro ou compra de bens de alto valor.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="204">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#204</span></p>
<p class="question">O que caracteriza a etapa de “Ocultação” (Layering)?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Nesta fase, são realizadas múltiplas transações financeiras complexas para disfarçar a origem do dinheiro e torná-lo difícil de rastrear.</p>
<p class="answer-note">Pode envolver transferências eletrônicas, investimentos e movimentações entre várias contas e jurisdições.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="205">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#205</span></p>
<p class="question">Explique a etapa de “Integração” na lavagem de dinheiro.</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É a fase final onde os fundos “lavados” são reintroduzidos na economia legítima, parecendo ter uma origem legal.</p>
<p class="answer-note">Isso pode ser feito através de investimentos em imóveis, negócios legítimos ou bens de luxo.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="206">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#206</span></p>
<p class="question">Qual a principal diferença entre lavagem de dinheiro e financiamento do terrorismo (FT)?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Na lavagem de dinheiro, a origem dos fundos é ilícita e o objetivo é legitimar o dinheiro. No FT, a origem dos fundos pode ser lícita ou ilícita, mas o objetivo é financiar atividades terroristas.</p>
<p class="answer-note">O propósito e a origem dos fundos são os pontos-chave de distinção.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="207">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#207</span></p>
<p class="question">O que é “estruturação” (smurfing) como técnica de lavagem de dinheiro?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É a divisão de grandes quantias de dinheiro em várias transações menores, abaixo dos limites de declaração, para evitar detecção.</p>
<p class="answer-note">Envolve o uso de várias pessoas (“smurfs”) ou contas para realizar os depósitos.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="208">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#208</span></p>
<p class="question">O que é o GAFI (FATF) e qual seu papel principal?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">O GAFI (Grupo de Ação Financeira) é um órgão intergovernamental que estabelece padrões e promove a implementação de medidas legais, regulatórias e operacionais para combater a lavagem de dinheiro, o financiamento do terrorismo e o financiamento da proliferação.</p>
<p class="answer-note">Suas 40 Recomendações são o padrão internacional em PLD/CFT.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="209">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#209</span></p>
<p class="question">Qual a importância das 40 Recomendações do GAFI?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Elas são o padrão internacional abrangente para PLD/CFT, fornecendo uma estrutura para países e instituições financeiras implementarem medidas eficazes contra esses crimes.</p>
<p class="answer-note">Cobrem aspectos como leis nacionais, medidas preventivas, poderes de aplicação da lei e cooperação internacional.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="210">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#210</span></p>
<p class="question">O que significa KYC (Know Your Customer)?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">KYC, ou “Conheça Seu Cliente”, refere-se ao processo de identificar e verificar a identidade dos clientes de uma instituição financeira.</p>
<p class="answer-note">É um componente crucial da Due Diligence do Cliente (CDD).</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="211">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#211</span></p>
<p class="question">Quais são os componentes essenciais de um programa de KYC?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Identificação e verificação da identidade do cliente, compreensão da natureza e propósito do relacionamento com o cliente, e monitoramento contínuo das transações.</p>
<p class="answer-note">Esses componentes visam avaliar o risco de PLD/CFT associado a cada cliente.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="212">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#212</span></p>
<p class="question">O que é CDD (Customer Due Diligence)?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É o processo pelo qual as instituições financeiras obtêm informações sobre seus clientes para verificar suas identidades e avaliar seus perfis de risco de PLD/CFT.</p>
<p class="answer-note">Inclui KYC e o entendimento do propósito da relação comercial.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="213">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#213</span></p>
<p class="question">O que é EDD (Enhanced Due Diligence)?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">EDD é um nível mais aprofundado de due diligence aplicado a clientes de alto risco, exigindo medidas adicionais para mitigar esses riscos.</p>
<p class="answer-note">Visa obter uma compreensão mais profunda do cliente e da natureza de suas transações.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="214">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#214</span></p>
<p class="question">Em que situações a EDD é tipicamente aplicada?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É aplicada a Pessoas Politicamente Expostas (PEPs), clientes em jurisdições de alto risco, contas de bancos correspondentes, transações complexas e incomuns, e outras situações de alto risco.</p>
<p class="answer-note">A decisão é baseada na avaliação de risco da instituição.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="215">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#215</span></p>
<p class="question">Quem são as PEPs (Pessoas Politicamente Expostas)?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">São indivíduos que ocupam ou ocuparam cargos públicos proeminentes, bem como seus familiares próximos e associados, que representam um risco maior de envolvimento em suborno ou corrupção.</p>
<p class="answer-note">Exigem EDD devido ao potencial de abuso de poder para lavagem de dinheiro ou FT.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="216">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#216</span></p>
<p class="question">Qual é o significado de SAR/STR (Relatório de Atividade Suspeita)?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">SAR (Suspicious Activity Report) ou STR (Suspicious Transaction Report) é um relatório confidencial que as instituições financeiras devem apresentar às autoridades competentes (geralmente uma FIU) quando suspeitam de lavagem de dinheiro ou financiamento do terrorismo.</p>
<p class="answer-note">É uma ferramenta vital para a detecção e investigação de crimes financeiros.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="217">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#217</span></p>
<p class="question">Quando uma instituição deve apresentar um SAR/STR?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Quando a instituição tem motivos razoáveis para suspeitar que fundos são provenientes de atividade criminosa, destinados a financiar o terrorismo, ou que uma transação é incomum ou não tem um propósito econômico claro.</p>
<p class="answer-note">A suspeita é subjetiva e baseada em uma análise de “bandeiras vermelhas” e do perfil do cliente.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="218">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#218</span></p>
<p class="question">O que é o princípio da “safe harbor” (porto seguro) em relação aos SARs?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É uma proteção legal que isenta as instituições financeiras e seus funcionários de responsabilidade civil ou criminal por divulgar informações suspeitas de boa-fé às autoridades, mesmo que a suspeita se revele infundada.</p>
<p class="answer-note">Incentiva a apresentação de SARs sem medo de retaliação legal.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="219">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#219</span></p>
<p class="question">Quais são os quatro pilares de um programa de PLD/CFT eficaz?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Os quatro pilares são: um Oficial de Compliance (MLRO), políticas e procedimentos internos, treinamento contínuo para funcionários e uma função de auditoria independente.</p>
<p class="answer-note">Esses pilares garantem a conformidade e a eficácia na mitigação de riscos.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="220">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#220</span></p>
<p class="question">Qual é o papel do Oficial de Compliance (MLRO – Money Laundering Reporting Officer)?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É o responsável por supervisionar a conformidade com as leis e regulamentos de PLD/CFT, receber e avaliar relatórios internos de suspeita e encaminhar SARs/STRs às autoridades.</p>
<p class="answer-note">Serve como ponto de contato principal para questões de PLD/CFT.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="221">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#221</span></p>
<p class="question">Por que o treinamento em PLD/CFT é crucial para os funcionários?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">O treinamento capacita os funcionários a reconhecer e relatar atividades suspeitas, entender suas responsabilidades e estar cientes dos riscos de PLD/CFT que a instituição enfrenta.</p>
<p class="answer-note">É essencial para criar uma cultura de conformidade eficaz.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="222">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#222</span></p>
<p class="question">O que é o Comitê de Basileia de Supervisão Bancária (Basel Committee)?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É um fórum de autoridades de supervisão bancária que desenvolve padrões e diretrizes para a regulamentação prudencial de bancos, incluindo questões de PLD/CFT.</p>
<p class="answer-note">Visa fortalecer a estabilidade financeira global.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="223">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#223</span></p>
<p class="question">Qual o papel do Grupo Egmont de Unidades de Inteligência Financeira (FIUs)?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É uma organização que facilita a cooperação internacional e o intercâmbio de informações entre as FIUs para combater a lavagem de dinheiro e o financiamento do terrorismo.</p>
<p class="answer-note">Promove a troca segura de dados e o desenvolvimento de melhores práticas.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="224">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#224</span></p>
<p class="question">O que são as FIUs (Unidades de Inteligência Financeira)?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">São agências nacionais que recebem, analisam e disseminam informações sobre atividades financeiras suspeitas (SARs/STRs) para combater a lavagem de dinheiro e o financiamento do terrorismo.</p>
<p class="answer-note">Elas servem como elo entre o setor privado e as autoridades policiais.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="225">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#225</span></p>
<p class="question">O que é TBML (Trade-Based Money Laundering)?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">TBML é a lavagem de dinheiro baseada no comércio, que envolve o uso de transações comerciais legítimas ou falsas para ocultar a origem ilícita de fundos e movimentá-los através das fronteiras.</p>
<p class="answer-note">É um método complexo que explora o sistema de comércio internacional.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="226">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#226</span></p>
<p class="question">Mencione três técnicas comuns de TBML.</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">As técnicas incluem superfaturamento (over-invoicing), subfaturamento (under-invoicing), múltiplas faturas (multiple invoicing) e bens fantasmas (phantom shipments).</p>
<p class="answer-note">Todas manipulam o valor ou a quantidade de bens/serviços para mover valor.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="227">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#227</span></p>
<p class="question">Explique o superfaturamento (over-invoicing) no contexto de TBML.</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">O superfaturamento ocorre quando o preço de bens ou serviços em uma fatura comercial é inflacionado para justificar a transferência de uma quantia maior de dinheiro ilícito de um país para outro.</p>
<p class="answer-note">O exportador/lavador recebe mais dinheiro do que o valor real das mercadorias.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="228">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#228</span></p>
<p class="question">O que é subfaturamento (under-invoicing) em TBML?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">O subfaturamento envolve a redução artificial do preço de bens ou serviços em uma fatura para mover dinheiro para fora de um país ou para evitar impostos e taxas.</p>
<p class="answer-note">A diferença entre o valor real e o faturado pode ser paga por outros meios ilícitos.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="229">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#229</span></p>
<p class="question">O que são “shell companies” (empresas de fachada) e como são usadas na lavagem de dinheiro?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">São empresas sem operações comerciais significativas ou ativos reais, criadas para ocultar a verdadeira propriedade e a origem dos fundos, facilitando transações fraudulentas e a lavagem de dinheiro.</p>
<p class="answer-note">Frequentemente registradas em jurisdições com sigilo corporativo.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="230">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#230</span></p>
<p class="question">Quais são os riscos de lavagem de dinheiro associados a bancos correspondentes?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Os riscos incluem a falta de transparência sobre os clientes finais (contas “payable-through”), a incapacidade de realizar CDD adequada e o potencial para serem usados por bancos de fachada.</p>
<p class="answer-note">Exigem due diligence robusta por parte do banco correspondente.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="231">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#231</span></p>
<p class="question">O que são “payable-through accounts” (contas de passagem) em bancos correspondentes?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">São contas mantidas por um banco correspondente em nome de um banco estrangeiro, permitindo que os clientes do banco estrangeiro realizem transações diretamente através dessa conta, sem que o banco correspondente conheça esses clientes.</p>
<p class="answer-note">Representam um risco significativo de PLD devido à falta de visibilidade sobre os clientes finais.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="232">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#232</span></p>
<p class="question">O que são sanções financeiras e qual seu objetivo em PLD/CFT?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Sanções financeiras são restrições econômicas impostas por governos ou organismos internacionais a países, entidades ou indivíduos para combater o financiamento do terrorismo, a proliferação de armas e outras ameaças à segurança nacional e internacional.</p>
<p class="answer-note">Implicam no congelamento de bens e na proibição de transações financeiras.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="233">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#233</span></p>
<p class="question">Qual a função do OFAC (Office of Foreign Assets Control) dos EUA?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">O OFAC administra e aplica programas de sanções econômicas e comerciais baseados na política externa e objetivos de segurança nacional dos EUA contra países e regimes-alvo, terroristas, traficantes de narcóticos internacionais e outros.</p>
<p class="answer-note">Mantém as listas de “Special Designated Nationals” (SDN).</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="234">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#234</span></p>
<p class="question">O que é “risco inerente” em PLD/CFT?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É o nível de risco de lavagem de dinheiro ou financiamento do terrorismo que existe antes da aplicação de quaisquer controles ou medidas de mitigação pela instituição.</p>
<p class="answer-note">Representa o risco “bruto” associado a um cliente, produto ou serviço.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="235">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#235</span></p>
<p class="question">O que é “risco residual” em PLD/CFT?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É o nível de risco de lavagem de dinheiro ou financiamento do terrorismo que permanece após a aplicação de todos os controles e medidas de mitigação pela instituição.</p>
<p class="answer-note">Representa o risco “líquido” ou “remanescente” após a gestão de riscos.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="236">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#236</span></p>
<p class="question">Quais fatores devem ser considerados na avaliação de risco de PLD/CFT de um cliente?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Fatores incluem: tipo de cliente (ex: PEP, pessoa jurídica complexa), localização geográfica, produtos/serviços utilizados, canais de entrega (ex: online, presencial) e volume de transações.</p>
<p class="answer-note">Uma avaliação de risco completa é fundamental para a abordagem baseada em risco.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="237">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#237</span></p>
<p class="question">O que é uma “matriz de risco” em PLD/CFT?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É uma ferramenta usada para avaliar e classificar os riscos de PLD/CFT, geralmente combinando a probabilidade de ocorrência de um evento de risco com o impacto potencial desse evento.</p>
<p class="answer-note">Ajuda a priorizar os riscos e a alocar recursos de mitigação de forma eficaz.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="238">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#238</span></p>
<p class="question">Qual a importância de uma forte cultura de compliance dentro de uma organização?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Uma cultura de compliance forte garante que todos os funcionários entendam e priorizem a conformidade, mitigando riscos de PLD/CFT e protegendo a reputação da instituição.</p>
<p class="answer-note">Começa com o comprometimento da alta administração.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="239">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#239</span></p>
<p class="question">O que é uma auditoria independente em um programa de PLD/CFT?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É uma avaliação objetiva e imparcial do programa de PLD/CFT da instituição, realizada por uma parte externa ou por uma equipe interna independente, para verificar sua eficácia e conformidade com as regulamentações.</p>
<p class="answer-note">Identifica falhas e recomenda melhorias.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="240">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#240</span></p>
<p class="question">Qual a frequência recomendada para auditorias de PLD/CFT?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">A frequência deve ser baseada no perfil de risco da instituição, mas geralmente é anual ou a cada 18 meses para instituições de alto risco, e a cada dois anos para outras.</p>
<p class="answer-note">As regulamentações locais podem especificar requisitos mínimos.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="241">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#241</span></p>
<p class="question">O que é uma “bandeira vermelha” (red flag) em PLD/CFT?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É um indicador de alerta que sugere uma possível atividade de lavagem de dinheiro ou financiamento do terrorismo, exigindo maior escrutínio e, potencialmente, a apresentação de um SAR.</p>
<p class="answer-note">Exemplos incluem transações incomuns ou comportamentos suspeitos do cliente.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="242">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#242</span></p>
<p class="question">Dê um exemplo de “bandeira vermelha” relacionada a transações em dinheiro.</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Depósitos frequentes de grandes quantias em dinheiro, logo abaixo do limite de declaração, ou um grande número de depósitos em dinheiro em várias contas seguido por transferências eletrônicas para o exterior.</p>
<p class="answer-note">Isso pode indicar estruturação (smurfing).</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="243">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#243</span></p>
<p class="question">Dê um exemplo de “bandeira vermelha” relacionada ao comportamento do cliente.</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">O cliente é excessivamente reservado ou relutante em fornecer informações de identificação, ou tenta evitar contato direto com a equipe da instituição.</p>
<p class="answer-note">A evasão e a falta de transparência são sinais de alerta.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="244">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#244</span></p>
<p class="question">O que são ativos virtuais (criptoativos) e quais seus riscos em PLD/CFT?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Ativos virtuais são representações digitais de valor que podem ser negociadas ou transferidas digitalmente. Os riscos incluem anonimato, velocidade das transações, natureza transfronteiriça e falta de regulamentação uniforme.</p>
<p class="answer-note">O GAFI tem emitido diretrizes para regulamentar esses ativos.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="245">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#245</span></p>
<p class="question">Como a tecnologia pode ser uma aliada no combate à PLD/CFT?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">A tecnologia pode automatizar o monitoramento de transações, a triagem de sanções e a identificação de padrões de risco, melhorando a eficiência e a precisão na detecção de atividades suspeitas.</p>
<p class="answer-note">Inclui IA, aprendizado de máquina e análise de big data.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="246">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#246</span></p>
<p class="question">O que é Inteligência Artificial (IA) no contexto de PLD/CFT?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">IA em PLD/CFT refere-se ao uso de sistemas que podem aprender e tomar decisões para analisar grandes volumes de dados, identificar anomalias e prever padrões de lavagem de dinheiro com maior precisão do que os sistemas tradicionais.</p>
<p class="answer-note">Ajuda a reduzir falsos positivos e a detectar tipologias emergentes.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="247">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#247</span></p>
<p class="question">Qual a relevância da tecnologia blockchain para a PLD/CFT?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">A blockchain oferece um registro imutável e transparente de transações, o que pode auxiliar no rastreamento de fundos e na verificação da identidade do beneficiário final em sistemas de ativos virtuais, se implementada com controles adequados.</p>
<p class="answer-note">Permite maior rastreabilidade e auditabilidade.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="248">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#248</span></p>
<p class="question">O que é o “travel rule” do GAFI para ativos virtuais?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">O “travel rule” exige que provedores de serviços de ativos virtuais (VASPs) obtenham e retenham informações do originador e do beneficiário de transações de ativos virtuais acima de um determinado limite, e transmitam essas informações ao VASP beneficiário.</p>
<p class="answer-note">Visa estender os requisitos de informação de transações financeiras tradicionais para o mundo cripto.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="249">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#249</span></p>
<p class="question">O que é uma conta ómnibus e qual seu risco de PLD?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Uma conta ómnibus é uma conta mantida por uma instituição financeira em nome de outra, que por sua vez detém fundos de múltiplos clientes. O risco de PLD reside na falta de visibilidade sobre os clientes finais subjacentes.</p>
<p class="answer-note">Exige que a instituição que detém a conta ómnibus realize CDD em seus próprios clientes.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="250">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#250</span></p>
<p class="question">O que é o “beneficiário final” (Beneficial Owner)?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É a pessoa física que, em última instância, possui ou controla um cliente (pessoa jurídica ou arranjo legal) e/ou a pessoa em cujo nome uma transação está sendo realizada.</p>
<p class="answer-note">Identificar o beneficiário final é crucial para evitar o uso de estruturas opacas para lavagem de dinheiro.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="251">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#251</span></p>
<p class="question">Por que a identificação do beneficiário final é tão importante em PLD/CFT?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Permite às instituições financeiras “ver através” de estruturas corporativas complexas para identificar quem realmente está por trás de uma transação ou entidade, ajudando a prevenir que criminosos usem entidades legais para ocultar fundos ilícitos.</p>
<p class="answer-note">É uma recomendação chave do GAFI.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="252">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#252</span></p>
<p class="question">O que é uma “trust” (fideicomisso) e quais seus riscos de PLD?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Uma trust é um arranjo legal onde um indivíduo (fiduciante) transfere ativos para outro (fiduciário) para gerenciar em benefício de um terceiro (beneficiário). O risco de PLD reside na opacidade da propriedade e na dificuldade de identificar os beneficiários finais.</p>
<p class="answer-note">Pode ser usada para ocultar a propriedade real dos bens.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="253">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#253</span></p>
<p class="question">O que é “due diligence contínua” (Ongoing Due Diligence)?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É o processo de monitorar continuamente o relacionamento com o cliente para garantir que as informações de CDD/EDD permaneçam atualizadas e que as transações sejam consistentes com o perfil de risco do cliente.</p>
<p class="answer-note">Envolve a revisão periódica de informações e o monitoramento transacional.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="254">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#254</span></p>
<p class="question">O que significa KYE (Know Your Employee) e por que é importante?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">KYE, ou “Conheça Seu Funcionário”, é o processo de realizar due diligence nos próprios funcionários de uma instituição. É importante para identificar e mitigar o risco de conluio interno ou envolvimento de funcionários em atividades de lavagem de dinheiro ou FT.</p>
<p class="answer-note">Inclui verificações de antecedentes e monitoramento do comportamento.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="255">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#255</span></p>
<p class="question">Quem são os “gatekeepers” (guardiões) em PLD/CFT e qual sua função?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">São profissionais não financeiros (advogados, contadores, notários, corretores de imóveis) que, devido à natureza de seus serviços, podem ser explorados por criminosos para lavar dinheiro. Sua função é identificar e relatar atividades suspeitas.</p>
<p class="answer-note">As Recomendações do GAFI estendem os requisitos de PLD/CFT a esses profissionais.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="256">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#256</span></p>
<p class="question">O que é uma “lista de observação” (watchlist) em PLD/CFT?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É uma lista de indivíduos, entidades ou jurisdições associadas a riscos de PLD/CFT, incluindo listas de sanções, PEPs e pessoas envolvidas em crimes financeiros.</p>
<p class="answer-note">É usada para triar clientes e transações e identificar possíveis riscos.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="257">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#257</span></p>
<p class="question">Qual a diferença entre “screening” (triagem) e “monitoring” (monitoramento) em PLD/CFT?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Screening é a verificação inicial de um cliente ou transação contra listas de observação e sanções. Monitoring é o acompanhamento contínuo das transações e do comportamento do cliente ao longo do tempo para detectar mudanças ou atividades suspeitas.</p>
<p class="answer-note">Ambos são essenciais, mas ocorrem em diferentes estágios do relacionamento.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="258">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#258</span></p>
<p class="question">O que é “tipping off” (dica) em PLD/CFT e por que é proibido?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">“Tipping off” é o ato de alertar um cliente ou terceiro que uma SAR/STR foi apresentada ou que uma investigação de PLD/CFT está em andamento. É proibido para evitar que os criminosos destruam evidências, movam fundos ou fujam da justiça.</p>
<p class="answer-note">Compromete a integridade das investigações.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="259">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#259</span></p>
<p class="question">Qual a diferença entre congelamento e confisco de bens?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Congelamento (ou bloqueio) impede temporariamente a movimentação, conversão ou transferência de bens, mantendo a propriedade com o indivíduo. Confisco (ou apreensão) é a privação permanente da propriedade dos bens, que são transferidos para o Estado.</p>
<p class="answer-note">O congelamento é uma medida preventiva; o confisco é uma penalidade final.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="260">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#260</span></p>
<p class="question">O que é a Convenção de Viena (1988) e sua importância em PLD/CFT?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">A Convenção das Nações Unidas contra o Tráfico Ilícito de Entorpecentes e Substâncias Psicotrópicas (Convenção de Viena) foi o primeiro tratado internacional a exigir que os países criminalizassem a lavagem de dinheiro associada ao tráfico de drogas.</p>
<p class="answer-note">Estabeleceu a lavagem de dinheiro como um crime sério e impulsionou a cooperação internacional.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="261">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#261</span></p>
<p class="question">Qual a relevância da Convenção de Palermo (2000) para PLD/CFT?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">A Convenção das Nações Unidas contra o Crime Organizado Transnacional (Convenção de Palermo) ampliou a criminalização da lavagem de dinheiro para incluir fundos provenientes de todos os crimes graves, não apenas tráfico de drogas, e promoveu a cooperação internacional.</p>
<p class="answer-note">É um instrumento fundamental no combate ao crime organizado global.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="262">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#262</span></p>
<p class="question">O que é a 4ª Diretiva Anti-Lavagem de Dinheiro da UE (2015/849)?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É uma legislação da União Europeia que estabeleceu requisitos mais rigorosos para prevenir a lavagem de dinheiro e o financiamento do terrorismo, incluindo a identificação do beneficiário final e a abordagem baseada em risco.</p>
<p class="answer-note">Harmonizou as regras de PLD/CFT entre os Estados-Membros da UE.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="263">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#263</span></p>
<p class="question">Quais foram as principais inovações introduzidas pela 5ª Diretiva Anti-Lavagem de Dinheiro da UE (2018/843)?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">A 5ª Diretiva estendeu o escopo da PLD/CFT para incluir provedores de serviços de ativos virtuais, plataformas de câmbio de criptoativos e comerciantes de arte, além de aumentar a transparência sobre beneficiários finais e contas bancárias.</p>
<p class="answer-note">Respondeu a novas ameaças e tecnologias no cenário financeiro.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="264">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#264</span></p>
<p class="question">O que é a “abordagem baseada em risco” (Risk-Based Approach – RBA) em PLD/CFT?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É uma metodologia que exige que as instituições identifiquem, avaliem e compreendam seus riscos de PLD/CFT e, em seguida, apliquem medidas de mitigação proporcionais a esses riscos.</p>
<p class="answer-note">Permite alocar recursos de forma mais eficiente, focando nos maiores riscos.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="265">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#265</span></p>
<p class="question">Quais são as vantagens de implementar uma abordagem baseada em risco?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Permite o uso mais eficiente de recursos, maior flexibilidade na aplicação de medidas, foco nos riscos mais significativos e maior adaptabilidade a novas ameaças e tipologias de lavagem de dinheiro.</p>
<p class="answer-note">É o padrão internacional recomendado pelo GAFI.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="266">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#266</span></p>
<p class="question">Qual o papel da alta administração em um programa de PLD/CFT eficaz?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">A alta administração é responsável por estabelecer uma cultura de conformidade, aprovar políticas e procedimentos de PLD/CFT, garantir recursos adequados e supervisionar a eficácia do programa.</p>
<p class="answer-note">Seu comprometimento é fundamental para o sucesso do programa.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="267">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#267</span></p>
<p class="question">O que é um “crime precedente” para lavagem de dinheiro?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É a atividade criminosa original que gera os fundos ilícitos que são posteriormente submetidos ao processo de lavagem de dinheiro.</p>
<p class="answer-note">A lavagem de dinheiro é um crime “derivado” ou “secundário” do crime precedente.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="268">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#268</span></p>
<p class="question">Mencione três exemplos comuns de crimes precedentes.</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Tráfico de drogas, corrupção e suborno, fraude (incluindo fraude fiscal), tráfico de pessoas, contrabando de armas e extorsão são exemplos comuns.</p>
<p class="answer-note">A lista de crimes precedentes é ampla e varia por jurisdição.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="269">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#269</span></p>
<p class="question">Qual a diferença entre terrorismo doméstico e terrorismo internacional?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Terrorismo doméstico envolve atos terroristas cometidos por indivíduos ou grupos dentro de seu próprio país, sem direção ou conexão com entidades terroristas estrangeiras. Terrorismo internacional envolve atos que transcendem as fronteiras nacionais, com apoio ou direção de grupos estrangeiros.</p>
<p class="answer-note">A distinção é importante para a aplicação de leis e estratégias de combate.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="270">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#270</span></p>
<p class="question">O que é “hawala” e quais seus riscos para PLD/CFT?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Hawala é um sistema informal de transferência de valor baseado na confiança, sem o movimento físico de dinheiro. Os riscos incluem a falta de registros formais, anonimato, velocidade e a dificuldade de rastrear a origem e o destino dos fundos.</p>
<p class="answer-note">É um sistema antigo, muitas vezes usado por comunidades de imigrantes, mas explorado por criminosos.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="271">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#271</span></p>
<p class="question">Quais são os riscos de PLD/CFT associados às casas de câmbio?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Os riscos incluem transações de alto volume em dinheiro, potencial para estruturação (smurfing), conversão de moeda para facilitar a ocultação e a possibilidade de serem usadas para transferências transfronteiriças ilícitas.</p>
<p class="answer-note">Exigem regulamentação e supervisão adequadas.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="272">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#272</span></p>
<p class="question">O que é o “mercado paralelo de câmbio” e como ele se relaciona com a lavagem de dinheiro?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É um mercado não regulamentado onde moedas estrangeiras são compradas e vendidas fora dos canais oficiais. É frequentemente usado para lavar dinheiro, pois permite a conversão de grandes quantias de moeda ilícita sem a supervisão das autoridades financeiras.</p>
<p class="answer-note">Comum em países com controles de capital rigorosos ou instabilidade econômica.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="273">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#273</span></p>
<p class="question">Qual o papel da cooperação internacional no combate à PLD/CFT?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É essencial para combater crimes financeiros transnacionais, permitindo o intercâmbio de informações, assistência mútua em investigações e extradições entre países, superando as barreiras de jurisdição e sigilo bancário.</p>
<p class="answer-note">Organismos como o GAFI e o Grupo Egmont são fundamentais para essa cooperação.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="274">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#274</span></p>
<p class="question">Verdadeiro ou Falso: Um programa de PLD/CFT deve ser estático para garantir consistência.</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Falso.<br />Um programa de PLD/CFT deve ser dinâmico e adaptável, evoluindo para responder a novas ameaças, tipologias e mudanças regulatórias.</p>
<p class="answer-note">A avaliação de risco contínua e a atualização de políticas são cruciais.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="275">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#275</span></p>
<p class="question">O que é “downstream risk” (risco a jusante) em PLD/CFT?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Refere-se ao risco que uma instituição pode enfrentar por ser usada para integrar fundos ilícitos que já passaram pelas etapas de colocação e ocultação em outro lugar.</p>
<p class="answer-note">Foca na etapa de integração da lavagem de dinheiro.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="276">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#276</span></p>
<p class="question">Qual a importância de um sistema de “hotline” ou canal de denúncias anônimas em PLD/CFT?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Um canal de denúncias permite que funcionários relatem preocupações sobre atividades suspeitas ou violações de compliance de forma segura e anônima, incentivando a detecção precoce de riscos internos.</p>
<p class="answer-note">É um componente chave para a cultura de compliance e KYE.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="277">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#277</span></p>
<p class="question">O que são “pagamentos de facilitação” (facilitation payments) e como se relacionam com a PLD?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">São pequenos pagamentos feitos a funcionários públicos para acelerar ou garantir serviços de rotina. Embora pequenos, são considerados suborno em muitas jurisdições e podem levar a riscos de PLD, pois os fundos podem ser ilícitos.</p>
<p class="answer-note">Podem ser uma “bandeira vermelha” para corrupção.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="278">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#278</span></p>
<p class="question">Verdadeiro ou Falso: Todas as jurisdições têm a mesma definição legal de “lavagem de dinheiro”.</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Falso.<br />Embora as Recomendações do GAFI forneçam um padrão, as definições legais e o escopo dos crimes precedentes podem variar significativamente entre as jurisdições.</p>
<p class="answer-note">É crucial conhecer as leis locais e internacionais aplicáveis.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="279">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#279</span></p>
<p class="question">O que é a “due diligence simplificada” (Simplified Due Diligence – SDD)?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É um nível reduzido de due diligence permitido para clientes ou produtos que apresentam um risco comprovadamente baixo de lavagem de dinheiro ou financiamento do terrorismo, conforme a abordagem baseada em risco.</p>
<p class="answer-note">Não significa ausência de CDD, mas sim uma aplicação proporcional.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="280">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#280</span></p>
<p class="question">Quando uma instituição pode aplicar a Due Diligence Simplificada (SDD)?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">A SDD pode ser aplicada quando há um risco comprovadamente baixo de PLD/CFT, como clientes que são entidades governamentais, empresas listadas em bolsa, ou produtos de baixo risco como contas de poupança com limites baixos.</p>
<p class="answer-note">A avaliação de risco deve justificar a SDD, e a instituição deve ter políticas claras para sua aplicação.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="281">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#281</span></p>
<p class="question">O que são “jurisdições de alto risco” (High-Risk Jurisdictions) para PLD/CFT?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">São países ou regiões identificados por organismos como o GAFI como tendo deficiências significativas em seus regimes de PLD/CFT, ou que representam uma ameaça elevada de lavagem de dinheiro e financiamento do terrorismo.</p>
<p class="answer-note">Transações com essas jurisdições geralmente exigem EDD.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="282">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#282</span></p>
<p class="question">Qual o significado de “benefício econômico” em relação ao beneficiário final?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Refere-se à pessoa física que, em última instância, se beneficia das transações ou da propriedade de uma entidade, mesmo que o controle legal esteja em nome de terceiros.</p>
<p class="answer-note">É um dos critérios para identificar o beneficiário final, além do controle.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="283">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#283</span></p>
<p class="question">Como o “gatekeeper” de uma firma de advocacia pode ser explorado para lavagem de dinheiro?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Criminosos podem usar advogados para criar empresas de fachada, gerenciar contas fiduciárias (trust accounts) para movimentar fundos, ou fornecer pareceres jurídicos que legitimem transações ilícitas.</p>
<p class="answer-note">Existem diretrizes específicas para advogados e outros gatekeepers em PLD/CFT.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="284">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#284</span></p>
<p class="question">O que são “programas de conformidade de sanções” (Sanctions Compliance Programs)?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">São estruturas internas implementadas por organizações para garantir o cumprimento das leis e regulamentos de sanções econômicas, incluindo políticas, procedimentos, controles e treinamentos para evitar transações com partes sancionadas.</p>
<p class="answer-note">São essenciais para mitigar o risco de violação de sanções e multas pesadas.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="285">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#285</span></p>
<p class="question">Qual a importância da “governança” em PLD/CFT?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">A governança estabelece a estrutura de responsabilidades, processos e políticas para gerenciar o programa de PLD/CFT, garantindo que as decisões sejam tomadas de forma ética e que a conformidade seja supervisionada em todos os níveis da organização.</p>
<p class="answer-note">Envolve o conselho de administração, alta gerência e comitês de compliance.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="286">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#286</span></p>
<p class="question">O que é a “lista de países de alto risco e não cooperantes” do GAFI?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É uma lista publicada pelo GAFI que identifica jurisdições com deficiências estratégicas significativas em seus regimes de PLD/CFT, sujeitando-as a um escrutínio aprimorado e, em alguns casos, a contramedidas.</p>
<p class="answer-note">As instituições devem aplicar EDD a clientes e transações de ou para esses países.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="287">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#287</span></p>
<p class="question">Qual é o risco de PLD/CFT em transações envolvendo “cash couriers” (correios de dinheiro)?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">O risco é alto, pois envolve o transporte físico de grandes quantias de dinheiro ilícito através das fronteiras, muitas vezes sem declaração, para evitar a detecção no sistema financeiro formal.</p>
<p class="answer-note">É uma técnica comum na etapa de colocação.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="288">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#288</span></p>
<p class="question">O que são “ordens de pagamento” (money orders) e seus riscos de PLD?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">São instrumentos de pagamento pré-pagos que permitem transferir dinheiro sem uma conta bancária. Os riscos incluem anonimato (dependendo do limite), facilidade de compra com dinheiro e uso em estruturação (smurfing) para movimentar fundos ilícitos.</p>
<p class="answer-note">Requerem controles e limites de transação.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="289">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#289</span></p>
<p class="question">Como a “política de aceitação de clientes” (Client Acceptance Policy) contribui para a PLD/CFT?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Ela define os critérios pelos quais uma instituição aceita ou rejeita clientes, garantindo que apenas clientes que se enquadram no apetite de risco da instituição sejam aceitos, minimizando a exposição a riscos inaceitáveis de PLD/CFT.</p>
<p class="answer-note">É a primeira linha de defesa no processo de CDD.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="290">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#290</span></p>
<p class="question">O que é “suspensão da transação” (transaction blocking/freezing)?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É a ação de reter ou impedir a conclusão de uma transação suspeita por um período limitado, geralmente enquanto se aguarda uma investigação mais aprofundada ou uma ordem judicial das autoridades competentes.</p>
<p class="answer-note">Diferente de congelamento de bens, que é uma medida mais permanente sobre os ativos.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="291">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#291</span></p>
<p class="question">Qual o papel da “análise de dados” em PLD/CFT?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">A análise de dados permite processar grandes volumes de informações transacionais e de clientes para identificar padrões, anomalias e “bandeiras vermelhas” que podem indicar atividades de lavagem de dinheiro ou financiamento do terrorismo.</p>
<p class="answer-note">Ferramentas avançadas de análise de dados, como IA e machine learning, são cada vez mais utilizadas.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="292">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#292</span></p>
<p class="question">O que é a “Lei do Sigilo Bancário” (Bank Secrecy Act – BSA) nos EUA?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">A BSA é uma lei federal dos EUA que exige que as instituições financeiras auxiliem as agências governamentais dos EUA no combate à lavagem de dinheiro, exigindo registros de transações e relatórios de atividades suspeitas.</p>
<p class="answer-note">É a principal legislação de PLD/CFT nos EUA.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="293">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#293</span></p>
<p class="question">O que é um “programa de conformidade de terceiros” (Third-Party Compliance Program)?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É um programa que garante que os terceiros com os quais uma instituição faz negócios (fornecedores, agentes, parceiros) também estejam em conformidade com as leis e regulamentos de PLD/CFT, mitigando o risco de associação.</p>
<p class="answer-note">Inclui due diligence em terceiros e cláusulas contratuais de conformidade.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="294">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#294</span></p>
<p class="question">Verdadeiro ou Falso: Um alto número de alertas gerados por um sistema de monitoramento de transações é sempre um sinal de um sistema ineficaz.</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Falso.<br />Embora um excesso de “falsos positivos” possa indicar que o sistema precisa de ajuste, um alto número de alertas pode também significar que o sistema está efetivamente detectando potenciais riscos, especialmente em ambientes de alto risco ou com novas tipologias.</p>
<p class="answer-note">A qualidade da análise dos alertas é mais importante que a quantidade.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="295">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#295</span></p>
<p class="question">O que é “due diligence do produto” (Product Due Diligence) em PLD/CFT?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É a avaliação dos riscos de PLD/CFT associados a produtos e serviços oferecidos pela instituição, considerando como eles podem ser explorados para lavagem de dinheiro ou financiamento do terrorismo.</p>
<p class="answer-note">Produtos de alto risco (ex: criptoativos, transferências internacionais rápidas) exigem controles mais robustos.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="296">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#296</span></p>
<p class="question">Qual a responsabilidade de um Oficial de Compliance em relação à alta administração?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">O Oficial de Compliance deve reportar regularmente à alta administração sobre a eficácia do programa de PLD/CFT, os riscos identificados, as falhas de controle e as recomendações de melhoria.</p>
<p class="answer-note">Isso garante que a alta administração esteja ciente e engajada na gestão dos riscos.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="297">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#297</span></p>
<p class="question">O que é “Financiamento da Proliferação de Armas de Destruição em Massa” (FPADM)?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">FPADM refere-se ao ato de fornecer fundos ou serviços financeiros que são usados para adquirir materiais, tecnologias ou conhecimentos para desenvolver, produzir, manter ou transportar armas de destruição em massa.</p>
<p class="answer-note">É um dos três pilares do mandato do GAFI, juntamente com PLD e FT.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="298">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#298</span></p>
<p class="question">Qual a diferença entre financiamento do terrorismo e financiamento da proliferação?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Financiamento do terrorismo apoia atos terroristas, enquanto o financiamento da proliferação apoia a aquisição ou desenvolvimento de armas de destruição em massa. Ambos podem envolver fundos de origem lícita ou ilícita.</p>
<p class="answer-note">Embora distintos, ambos são combatidos por regimes de sanções e PLD/CFT.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="299">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#299</span></p>
<p class="question">O que é a “Lei de Sigilo de Dados” (Data Privacy Law) e como ela se relaciona com a PLD/CFT?</p>
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</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Leis de sigilo de dados (como GDPR) regulam a coleta, uso e armazenamento de informações pessoais. Elas se relacionam com a PLD/CFT ao exigir que as instituições equilibrem a necessidade de coletar dados para conformidade com a proteção da privacidade do cliente.</p>
<p class="answer-note">As instituições devem ter políticas de retenção de dados e garantir a segurança das informações.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="300">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#300</span></p>
<p class="question">Verdadeiro ou Falso: A falta de um propósito econômico ou legal claro para uma transação é uma “bandeira vermelha” de PLD/CFT.</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Verdadeiro.<br />Transações que parecem não ter um propósito comercial ou legal razoável, ou que são excessivamente complexas sem justificativa, são fortes indicadores de possível lavagem de dinheiro e exigem investigação.</p>
<p class="answer-note">É um dos principais critérios para identificar atividades suspeitas.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="301">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#301</span></p>
<p class="question">Qual é o principal objetivo das 40 Recomendações do GAFI (FATF)?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">As 40 Recomendações do GAFI visam fornecer um conjunto abrangente e consistente de medidas que os países devem implementar para combater a lavagem de dinheiro e o financiamento do terrorismo.</p>
<p class="answer-note">Elas servem como padrão internacional para medidas AML/CFT.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="302">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#302</span></p>
<p class="question">Explique o conceito de “Abordagem Baseada no Risco” (RBA) em AML/CFT.</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">A RBA exige que as instituições identifiquem, avaliem e compreendam os riscos de lavagem de dinheiro e financiamento do terrorismo a que estão expostas, e então apliquem medidas para mitigar esses riscos de forma proporcional.</p>
<p class="answer-note">Isso permite alocar recursos de forma mais eficiente, focando em áreas de maior risco.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="303">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#303</span></p>
<p class="question">Quais são os principais elementos de um programa de Due Diligence do Cliente (CDD/KYC)?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Os elementos incluem a identificação e verificação da identidade do cliente, identificação e verificação do beneficiário final, compreensão da natureza e propósito do relacionamento comercial, e monitoramento contínuo do relacionamento.</p>
<p class="answer-note">Essencial para conhecer seus clientes e seus riscos.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="304">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#304</span></p>
<p class="question">Quando a Due Diligence Aprimorada (EDD) é tipicamente exigida?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">A EDD é exigida para clientes ou situações de alto risco, como Pessoas Expostas Politicamente (PEPs), relacionamentos de correspondência bancária, clientes em jurisdições de alto risco, ou clientes envolvidos em atividades complexas e opacas.</p>
<p class="answer-note">Vai além do CDD padrão para mitigar riscos elevados.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="305">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#305</span></p>
<p class="question">Qual é o propósito de um Relatório de Transação Suspeita (RTS/SAR) ou Relatório de Atividade Suspeita (RAS/STR)?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">O propósito é alertar as autoridades competentes (como uma Unidade de Inteligência Financeira – UIF) sobre atividades ou transações que possam indicar lavagem de dinheiro, financiamento do terrorismo ou outras atividades criminosas.</p>
<p class="answer-note">É uma ferramenta crucial para a detecção de crimes financeiros.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="306">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#306</span></p>
<p class="question">Defina “Lavagem de Dinheiro Baseada no Comércio” (Trade-Based Money Laundering – TBML).</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">TBML é o processo de disfarçar os proventos do crime e integrá-los no sistema financeiro através do uso indevido de transações comerciais legítimas, como faturamento excessivo ou insuficiente de bens e serviços.</p>
<p class="answer-note">Explora as complexidades do comércio internacional.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="307">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#307</span></p>
<p class="question">Por que as empresas de fachada (shell companies) representam um alto risco para AML/CFT?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Elas representam um alto risco porque são entidades legais sem operações comerciais significativas ou ativos reais, usadas para obscurecer a propriedade, controlar fundos ilícitos e dificultar a identificação dos beneficiários finais.</p>
<p class="answer-note">Frequentemente usadas para disfarçar a origem do dinheiro.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="308">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#308</span></p>
<p class="question">Quais são os principais riscos de lavagem de dinheiro associados à correspondência bancária?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Os riscos incluem a falta de transparência sobre os clientes finais do banco correspondente (risco de “pagamento direto”), a dificuldade em conduzir a EDD em jurisdições estrangeiras e o uso de bancos de fachada.</p>
<p class="answer-note">Exige EDD rigorosa e monitoramento contínuo.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="309">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#309</span></p>
<p class="question">Quem é considerado uma Pessoa Exposta Politicamente (PEP)?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Uma PEP é um indivíduo que exerce ou exerceu funções públicas proeminentes, ou seus familiares próximos e associados, que podem ser considerados de maior risco de envolvimento em suborno ou corrupção.</p>
<p class="answer-note">Exige EDD devido ao potencial risco de corrupção.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="310">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#310</span></p>
<p class="question">Qual é o objetivo principal da triagem de sanções?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">O objetivo principal é garantir que as transações e relacionamentos comerciais não envolvam indivíduos, entidades ou países sujeitos a sanções econômicas e comerciais impostas por autoridades nacionais e internacionais.</p>
<p class="answer-note">Ajuda a prevenir o financiamento de atividades ilícitas e terrorismo.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="311">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#311</span></p>
<p class="question">O que é “smurfing” ou “estruturação” na lavagem de dinheiro?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É uma técnica de lavagem de dinheiro onde grandes somas de dinheiro ilícito são divididas em várias transações menores, abaixo do limite de relatórios, para evitar a detecção e disfarçar a origem dos fundos.</p>
<p class="answer-note">É uma tática comum na fase de colocação.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="312">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#312</span></p>
<p class="question">Qual a diferença entre lavagem de dinheiro e financiamento do terrorismo?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">A lavagem de dinheiro lida com fundos de origem ilícita que se tenta legitimar, enquanto o financiamento do terrorismo pode envolver fundos de origem lícita ou ilícita, mas que são destinados a atividades terroristas.</p>
<p class="answer-note">Ambos são igualmente prejudiciais e combatidos por AML/CFT.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="313">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#313</span></p>
<p class="question">Mencione uma das três etapas da lavagem de dinheiro.</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Colocação (placement), camuflagem/ocultação (layering) ou integração (integration).</p>
<p class="answer-note">As três etapas descrevem o processo de “limpar” o dinheiro sujo.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="314">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#314</span></p>
<p class="question">Qual é o papel de uma Unidade de Inteligência Financeira (UIF)?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">A UIF é uma agência central que recebe, analisa e dissemina informações sobre transações financeiras suspeitas às autoridades competentes para investigação e repressão de crimes financeiros.</p>
<p class="answer-note">Atua como intermediário entre o setor privado e as autoridades policiais.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="315">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#315</span></p>
<p class="question">O que significa “beneficiário final” (beneficial owner) em AML/CFT?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É a pessoa física que, em última instância, possui ou controla um cliente ou a pessoa física em cujo nome uma transação é realizada. Não é necessariamente o titular da conta legal.</p>
<p class="answer-note">Identificar o beneficiário final é crucial para prevenir o uso de entidades para ocultar a propriedade.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="316">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#316</span></p>
<p class="question">Verdadeiro ou Falso: Um programa AML/CFT eficaz deve ser estático e revisado apenas quando novas leis são promulgadas.</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Falso. Um programa AML/CFT eficaz deve ser dinâmico, continuamente avaliado e atualizado para responder a novos riscos, ameaças e mudanças regulatórias.</p>
<p class="answer-note">A natureza mutável dos crimes financeiros exige adaptabilidade.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="317">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#317</span></p>
<p class="question">Quais são os pilares de um programa de conformidade AML/CFT?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Os pilares incluem controles internos, um oficial de conformidade, treinamento contínuo para funcionários e uma auditoria independente para testar o programa.</p>
<p class="answer-note">Esses elementos garantem a robustez e a eficácia do programa.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="318">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#318</span></p>
<p class="question">O que é um “banco de fachada” (shell bank) e por que é proibido?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Um banco de fachada é uma instituição que não possui presença física em nenhum país e não é afiliada a um grupo financeiro regulamentado. É proibido devido ao alto risco de ser usado para lavagem de dinheiro e financiamento do terrorismo.</p>
<p class="answer-note">A ausência de presença física e regulamentação torna impossível realizar a devida diligência.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="319">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#319</span></p>
<p class="question">Cite um indicador comum de lavagem de dinheiro em contas bancárias.</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Transações em dinheiro grandes e frequentes sem justificativa clara, depósitos estruturados, fundos transferidos rapidamente para fora da conta, ou atividades inconsistentes com o perfil do cliente.</p>
<p class="answer-note">Pode haver vários indicadores; a chave é a inconsistência e a falta de explicação lógica.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="320">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#320</span></p>
<p class="question">O que é a “Regra do Conheça Seu Empregado” (Know Your Employee – KYE)?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">A KYE é uma política que exige que as instituições implementem um programa para garantir que seus funcionários não estejam envolvidos em lavagem de dinheiro, fraude ou outras atividades ilícitas, incluindo triagem e monitoramento.</p>
<p class="answer-note">Funcionários desonestos podem facilitar crimes financeiros.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="321">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#321</span></p>
<p class="question">Qual a importância da governança corporativa em relação à conformidade AML/CFT?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Uma boa governança corporativa garante que a alta administração e o conselho de administração apoiem, financiem e supervisionem ativamente o programa AML/CFT, estabelecendo uma cultura de conformidade desde o topo.</p>
<p class="answer-note">O comprometimento da liderança é fundamental para o sucesso do programa.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="322">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#322</span></p>
<p class="question">Cite um risco de lavagem de dinheiro associado a moedas virtuais ou criptomoedas.</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Os riscos incluem o anonimato ou pseudonimato, a natureza transfronteiriça das transações, a velocidade das transações e a dificuldade de rastrear a propriedade final.</p>
<p class="answer-note">Ainda um desafio regulatório para muitas jurisdições.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="323">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#323</span></p>
<p class="question">O que é “desmascaramento corporativo” (piercing the corporate veil) em investigações AML?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É um princípio legal que permite às autoridades ignorar a personalidade jurídica separada de uma empresa para identificar e responsabilizar os indivíduos por trás dela, especialmente quando a empresa é usada para fins fraudulentos ou ilícitos.</p>
<p class="answer-note">Crucial para identificar beneficiários finais ocultos.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="324">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#324</span></p>
<p class="question">Qual é o papel do Grupo Egmont de Unidades de Inteligência Financeira?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">O Grupo Egmont serve como uma plataforma global para a cooperação entre as UIFs, facilitando o intercâmbio de informações e a colaboração para combater a lavagem de dinheiro e o financiamento do terrorismo.</p>
<p class="answer-note">Promove a troca de inteligência financeira entre os países.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="325">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#325</span></p>
<p class="question">O que é uma “zona de livre comércio” (free trade zone) e por que pode apresentar riscos de ML/FT?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É uma área geográfica onde as mercadorias podem ser importadas, armazenadas, fabricadas e reexportadas sem impostos alfandegários. Pode apresentar riscos devido à menor supervisão, complexidade das transações e potencial para o TBML.</p>
<p class="answer-note">A falta de fiscalização rigorosa pode ser explorada por criminosos.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="326">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#326</span></p>
<p class="question">Explique o conceito de “jurisdição de alto risco” ou “jurisdição não cooperante” (non-cooperative jurisdiction).</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">São países que o GAFI identificou como tendo deficiências estratégicas significativas em seus regimes AML/CFT, o que representa um risco para o sistema financeiro internacional.</p>
<p class="answer-note">Exigem medidas de EDD e, em alguns casos, contramedidas.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="327">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#327</span></p>
<p class="question">Quais são os riscos AML/CFT associados a novos produtos e tecnologias?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Os riscos incluem a falta de familiaridade com o produto, o potencial para o anonimato, a facilidade de transações transfronteiriças e a falta de regulamentação ou supervisão adequada.</p>
<p class="answer-note">As instituições devem realizar uma avaliação de risco antes de lançar novos produtos.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="328">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#328</span></p>
<p class="question">O que é uma “ordem de congelamento” (freezing order) ou “ordem de bloqueio” (blocking order) de ativos?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É uma ordem judicial ou administrativa que impede o titular de uma conta ou ativo de dispor desses fundos ou bens, geralmente para preservar o ativo para uma futura apreensão ou confisco.</p>
<p class="answer-note">Medida crucial para interromper o fluxo de fundos ilícitos.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="329">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#329</span></p>
<p class="question">Qual a responsabilidade de um Oficial de Conformidade AML (AML Compliance Officer)?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É responsável por supervisionar a implementação e manutenção do programa AML/CFT da instituição, incluindo treinamento, monitoramento, relatórios de atividades suspeitas e interação com reguladores.</p>
<p class="answer-note">É o ponto focal para todas as questões de conformidade AML.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="330">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#330</span></p>
<p class="question">O que significa “tipologia de lavagem de dinheiro”?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Refere-se a um método ou técnica específica usada por criminosos para lavar dinheiro, como smurfing, uso de empresas de fachada, TBML, etc.</p>
<p class="answer-note">O GAFI publica relatórios anuais sobre novas tipologias.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="331">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#331</span></p>
<p class="question">Quais são os riscos de lavagem de dinheiro no setor imobiliário?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Os riscos incluem a compra e venda de propriedades com dinheiro vivo, supervalorização ou subvalorização, uso de empresas de fachada para ocultar a propriedade, e o uso de empréstimos hipotecários para legitimar fundos.</p>
<p class="answer-note">O setor imobiliário é atraente para lavadores devido ao alto valor e à capacidade de ocultação.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="332">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#332</span></p>
<p class="question">O que é uma “auditoria independente” de um programa AML/CFT?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É uma avaliação objetiva e imparcial do programa de conformidade AML/CFT de uma instituição, realizada por uma parte interna ou externa que não está envolvida na operação diária do programa, para identificar deficiências e recomendar melhorias.</p>
<p class="answer-note">Essencial para garantir a eficácia e conformidade do programa.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="333">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#333</span></p>
<p class="question">Qual o papel da cooperação internacional no combate à lavagem de dinheiro?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">A cooperação internacional é vital para compartilhar informações, coordenar investigações, facilitar a extradição e o confisco de ativos, pois a lavagem de dinheiro é um crime transnacional.</p>
<p class="answer-note">Organizações como o GAFI e o Grupo Egmont promovem essa cooperação.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="334">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#334</span></p>
<p class="question">O que é “gatekeeper” (guardião) no contexto AML/CFT?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Refere-se a profissionais não financeiros, como advogados, contadores, notários e corretores de imóveis, que podem ser inadvertidamente ou intencionalmente usados para facilitar a lavagem de dinheiro devido ao seu acesso ao sistema financeiro e à sua experiência.</p>
<p class="answer-note">Eles têm um papel crucial na prevenção de crimes financeiros.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="335">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#335</span></p>
<p class="question">Verdadeiro ou Falso: Todas as jurisdições têm os mesmos limites de relatórios para transações em dinheiro (CTR).</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Falso. Os limites de relatórios para transações em dinheiro variam significativamente entre as diferentes jurisdições, dependendo de suas leis e regulamentações nacionais.</p>
<p class="answer-note">É importante conhecer a legislação local.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="336">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#336</span></p>
<p class="question">Como a tecnologia pode auxiliar na conformidade AML/CFT?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">A tecnologia pode auxiliar através de sistemas de monitoramento de transações, triagem de sanções, ferramentas de CDD/EDD, análise de dados para identificar padrões suspeitos e automação de relatórios regulatórios.</p>
<p class="answer-note">Ajuda a gerenciar grandes volumes de dados e a detectar anomalias.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="337">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#337</span></p>
<p class="question">Qual a importância da “não divulgação” (no tipping off) após o envio de um RTS/SAR?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">A não divulgação é crucial para evitar alertar os suspeitos sobre a investigação, o que poderia levá-los a destruir evidências, fugir ou continuar suas atividades ilícitas.</p>
<p class="answer-note">É uma obrigação legal em muitas jurisdições.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="338">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#338</span></p>
<p class="question">O que é “risco geográfico” em AML/CFT?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É o risco de lavagem de dinheiro ou financiamento do terrorismo associado a um determinado país ou região, com base em fatores como sua reputação, estabilidade política, níveis de corrupção e eficácia de seus regimes AML/CFT.</p>
<p class="answer-note">Jurisdições de alto risco exigem EDD.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="339">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#339</span></p>
<p class="question">Qual é o objetivo das sanções financeiras internacionais?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">O objetivo é mudar o comportamento de regimes, entidades ou indivíduos que representam uma ameaça à paz e à segurança internacionais, restringindo seu acesso ao sistema financeiro global e a outros recursos.</p>
<p class="answer-note">Podem ser abrangentes ou direcionadas a indivíduos e entidades específicas.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="340">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#340</span></p>
<p class="question">O que é um “programa de conformidade com sanções” (sanctions compliance program)?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É um conjunto de políticas, procedimentos e controles que uma instituição implementa para garantir que não viole as leis e regulamentações de sanções aplicáveis, incluindo triagem de clientes e transações.</p>
<p class="answer-note">Frequentemente integrado ao programa AML/CFT.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="341">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#341</span></p>
<p class="question">Qual a importância da formação e sensibilização em AML/CFT para os funcionários?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">A formação garante que os funcionários compreendam suas responsabilidades, reconheçam indicadores de lavagem de dinheiro/financiamento do terrorismo e saibam como relatar atividades suspeitas, sendo uma linha de defesa essencial.</p>
<p class="answer-note">O conhecimento e a vigilância dos funcionários são cruciais.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="342">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#342</span></p>
<p class="question">O que é um “risco inerente” em uma avaliação de risco AML?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">O risco inerente é o risco de lavagem de dinheiro ou financiamento do terrorismo que existe em uma instituição antes da aplicação de quaisquer controles de mitigação.</p>
<p class="answer-note">É o risco “bruto” que precisa ser avaliado e mitigado.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="343">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#343</span></p>
<p class="question">Como o “risco residual” se diferencia do risco inerente?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">O risco residual é o risco que permanece após a implementação e eficácia dos controles de mitigação para reduzir o risco inerente.</p>
<p class="answer-note">É o risco “líquido” que a instituição ainda enfrenta.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="344">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#344</span></p>
<p class="question">O que é o “confisco” (forfeiture) de ativos em um contexto AML?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É a apreensão legal de ativos que foram obtidos através de atividades criminosas ou usados para facilitar crimes, transferindo a propriedade para o estado ou autoridade governamental.</p>
<p class="answer-note">Uma ferramenta poderosa para remover o incentivo financeiro ao crime.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="345">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#345</span></p>
<p class="question">Qual a importância de um “Código de Conduta” para os funcionários em um programa AML/CFT?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Um Código de Conduta estabelece os padrões éticos e as expectativas de comportamento para os funcionários, reforçando a cultura de conformidade e a integridade da instituição no combate aos crimes financeiros.</p>
<p class="answer-note">Serve como um guia para a tomada de decisões éticas.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="346">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#346</span></p>
<p class="question">O que é “due diligence do fornecedor” (vendor due diligence) e por que é importante para AML?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É o processo de avaliar os riscos associados a terceiros que fornecem serviços ou produtos à instituição. É importante para AML porque fornecedores podem ser usados para lavagem de dinheiro ou podem expor a instituição a riscos de reputação e regulatórios.</p>
<p class="answer-note">A cadeia de fornecimento também pode ser explorada para crimes financeiros.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="347">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#347</span></p>
<p class="question">Cite um risco de lavagem de dinheiro associado a joalheiros e comerciantes de metais preciosos e pedras preciosas.</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Os riscos incluem a facilidade de transportar e ocultar esses bens de alto valor, a dificuldade de determinar o valor real e a natureza global do comércio, que pode ser explorada para o TBML.</p>
<p class="answer-note">O GAFI os considera “DNFBPs” (Designated Non-Financial Businesses and Professions).</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="348">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#348</span></p>
<p class="question">Qual a importância do “monitoramento contínuo” de clientes em um programa AML?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">O monitoramento contínuo garante que o perfil de risco do cliente permaneça atualizado e que quaisquer mudanças em seu comportamento de transação, que possam indicar atividades suspeitas, sejam identificadas prontamente.</p>
<p class="answer-note">É um elemento-chave do CDD e EDD.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="349">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#349</span></p>
<p class="question">O que é um “alerta” (alert) em um sistema de monitoramento de transações AML?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Um alerta é um sinal gerado por um sistema automatizado quando uma transação ou série de transações aciona uma regra ou um modelo de detecção de anomalias, indicando um possível risco de lavagem de dinheiro que requer revisão manual.</p>
<p class="answer-note">Nem todos os alertas resultam em um RTS/SAR.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="350">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#350</span></p>
<p class="question">Qual a função de um “sistema de gerenciamento de casos” (case management system) em AML?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Ele permite que analistas de AML investiguem, documentem e rastreiem alertas e atividades suspeitas, consolidando todas as informações relevantes e apoiando a decisão de arquivar ou escalar para um RTS/SAR.</p>
<p class="answer-note">Ajuda a organizar e padronizar o processo de investigação.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="351">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#351</span></p>
<p class="question">O que é o “princípio de equivalência” (equivalence principle) em regulamentação AML transfronteiriça?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Permite que filiais e subsidiárias de instituições financeiras operando em diferentes jurisdições sigam as regras AML do país de origem, desde que essas regras sejam consideradas equivalentes ou mais rigorosas que as do país anfitrião.</p>
<p class="answer-note">Visa evitar conflitos regulatórios e reduzir a carga de conformidade.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="352">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#352</span></p>
<p class="question">Cite um risco de lavagem de dinheiro associado a ONGs/organizações sem fins lucrativos.</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Os riscos incluem o desvio de fundos para financiar o terrorismo, a falta de transparência nas fontes e uso dos fundos, e a facilidade de movimentar dinheiro através de fronteiras sob o pretexto de caridade.</p>
<p class="answer-note">O financiamento do terrorismo pode se disfarçar de ajuda humanitária.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="353">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#353</span></p>
<p class="question">O que é uma “Matriz de Risco” (Risk Matrix) em AML?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É uma ferramenta usada para avaliar e classificar os riscos de lavagem de dinheiro e financiamento do terrorismo, considerando a probabilidade de um evento de risco ocorrer e o impacto potencial se ele ocorrer.</p>
<p class="answer-note">Ajuda a priorizar os riscos e a alocar recursos.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="354">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#354</span></p>
<p class="question">Qual a importância da “compartilhamento de informações” (information sharing) entre instituições financeiras?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Pode ajudar a identificar redes de lavagem de dinheiro que operam em várias instituições, fornecendo uma visão mais completa das atividades criminosas e aprimorando a eficácia da detecção de RTS/SARs.</p>
<p class="answer-note">Geralmente requer base legal para proteção de dados e privacidade.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="355">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#355</span></p>
<p class="question">O que é um “programa de conformidade com a Lei de Sigilo Bancário” (BSA/AML compliance program) nos EUA?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É um programa exigido nos EUA pela Lei de Sigilo Bancário (Bank Secrecy Act) para instituições financeiras, que inclui os quatro pilares (controles internos, oficial de conformidade, treinamento, auditoria) e requisitos como relatórios de CTR e SAR.</p>
<p class="answer-note">A BSA é a principal lei AML dos EUA.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="356">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#356</span></p>
<p class="question">O que são “listas de observação” (watchlists) em conformidade AML/CFT?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">São listas de indivíduos, entidades ou países que são considerados de alto risco ou sujeitos a sanções, como as listas de PEPs, listas de sanções (OFAC, ONU, etc.) e listas de terroristas, usadas para triagem de clientes e transações.</p>
<p class="answer-note">A triagem contra essas listas é um controle essencial.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="357">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#357</span></p>
<p class="question">Qual a diferença entre uma “lista de sanções abrangente” e uma “lista de sanções direcionada”?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Uma lista abrangente proíbe todas as transações com um país inteiro, enquanto uma lista direcionada visa indivíduos, entidades ou setores específicos dentro de um país, permitindo outras atividades comerciais.</p>
<p class="answer-note">Exemplos de direcionadas são SDN do OFAC.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="358">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#358</span></p>
<p class="question">O que é “due diligence simplificada” (Simplified Due Diligence – SDD)?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É uma forma reduzida de CDD que pode ser aplicada a clientes ou produtos de baixo risco, onde a probabilidade de lavagem de dinheiro ou financiamento do terrorismo é mínima.</p>
<p class="answer-note">Deve ser justificada por uma avaliação de risco.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="359">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#359</span></p>
<p class="question">Como a “inteligência artificial” (IA) e “machine learning” (ML) podem ser usadas em AML?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Podem ser usadas para identificar padrões complexos de lavagem de dinheiro, reduzir falsos positivos em alertas, aprimorar a precisão do monitoramento de transações e automatizar processos de CDD/EDD.</p>
<p class="answer-note">Melhora a eficiência e a eficácia dos programas AML.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="360">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#360</span></p>
<p class="question">O que é uma “ordem de busca e apreensão” (search and seizure warrant) em uma investigação AML?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É uma ordem judicial que autoriza as autoridades policiais a procurar e apreender bens ou evidências específicas que se acredita estarem relacionadas a um crime, incluindo documentos financeiros ou ativos.</p>
<p class="answer-note">Requer uma causa provável para ser emitida.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="361">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#361</span></p>
<p class="question">Qual a importância da “independência” do Oficial de Conformidade AML?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">A independência garante que o Oficial de Conformidade possa tomar decisões objetivas e relatar preocupações à alta administração ou aos reguladores sem medo de retaliação, essencial para a integridade do programa.</p>
<p class="answer-note">Ele deve ter autoridade e acesso adequados.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="362">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#362</span></p>
<p class="question">O que é “lavagem de dinheiro baseada em cibercrime” (cybercrime-based money laundering)?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É o processo de lavagem de fundos obtidos através de crimes cibernéticos (como ransomware, fraude online, roubo de dados) usando canais digitais, como criptomoedas, jogos online e plataformas de pagamento.</p>
<p class="answer-note">A velocidade e o anonimato digital aumentam os desafios.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="363">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#363</span></p>
<p class="question">Verdadeiro ou Falso: Um banco deve sempre encerrar a conta de um cliente que é identificado como PEP.</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Falso. A identificação de um cliente como PEP exige a aplicação de Due Diligence Aprimorada (EDD) e aprovação da alta gerência, mas não necessariamente o encerramento automático da conta.</p>
<p class="answer-note">PEPs não são inerentemente criminosos, mas representam maior risco.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="364">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#364</span></p>
<p class="question">Quais são os riscos de lavagem de dinheiro associados a corretores de valores (brokers-dealers)?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Os riscos incluem a movimentação rápida de fundos, o uso de contas omnibus, a manipulação de preços de ações, e o uso de empresas de fachada para transações complexas de valores mobiliários.</p>
<p class="answer-note">O setor de valores mobiliários pode ser um alvo para lavadores.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="365">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#365</span></p>
<p class="question">Defina “risco de reputação” em AML/CFT.</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É o risco de danos à reputação de uma instituição, perda de confiança do público e diminuição do valor de mercado devido ao envolvimento, mesmo que não intencional, em atividades de lavagem de dinheiro ou financiamento do terrorismo.</p>
<p class="answer-note">Pode levar à perda de clientes e parceiros.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="366">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#366</span></p>
<p class="question">O que é a “cláusula de porto seguro” (safe harbor) em relação aos relatórios de atividades suspeitas?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É uma proteção legal que isenta as instituições financeiras e seus funcionários de responsabilidade civil ou criminal por relatar de boa-fé atividades suspeitas às autoridades, mesmo que o relatório se mostre infundado.</p>
<p class="answer-note">Incentiva o reporte de suspeitas sem medo de litígios.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="367">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#367</span></p>
<p class="question">Qual a importância da “retenção de registros” (record keeping) em AML/CFT?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É essencial para permitir que as autoridades rastreiem trilhas de auditoria, investiguem atividades suspeitas, e para que as instituições demonstrem conformidade com os requisitos regulatórios.</p>
<p class="answer-note">Os prazos de retenção variam por jurisdição.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="368">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#368</span></p>
<p class="question">O que é a “Convenção de Viena” (Vienna Convention) de 1988 e sua relevância para AML?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É um tratado internacional da ONU que visa combater o tráfico ilícito de drogas e substâncias psicotrópicas, incluindo disposições para criminalizar a lavagem de dinheiro dos proventos do tráfico de drogas.</p>
<p class="answer-note">Foi um dos primeiros instrumentos legais internacionais a abordar a lavagem de dinheiro.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="369">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#369</span></p>
<p class="question">Qual o papel da “due diligence de terceiros” (third-party due diligence) em AML/CFT?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É o processo de avaliar os riscos de lavagem de dinheiro, financiamento do terrorismo e corrupção associados a parceiros de negócios, distribuidores, agentes e outros terceiros, para proteger a instituição de ser cúmplice de atividades ilícitas.</p>
<p class="answer-note">A responsabilidade pode se estender a ações de terceiros.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="370">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#370</span></p>
<p class="question">O que é a “Convenção de Palermo” (Palermo Convention) de 2000?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É a Convenção das Nações Unidas contra o Crime Organizado Transnacional, que exige que os estados membros criminalizem a lavagem de dinheiro, corrupção, obstrução da justiça e o crime organizado.</p>
<p class="answer-note">Ampliou o escopo da criminalização da lavagem de dinheiro para além do tráfico de drogas.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="371">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#371</span></p>
<p class="question">Explique o conceito de “jurisdição de origem” (home jurisdiction) versus “jurisdição anfitriã” (host jurisdiction).</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">A jurisdição de origem é o país onde a instituição financeira está sediada e licenciada, enquanto a jurisdição anfitriã é o país onde suas filiais ou subsidiárias operam.</p>
<p class="answer-note">As regras AML/CFT podem diferir entre elas.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="372">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#372</span></p>
<p class="question">Quais são os riscos de lavagem de dinheiro para o setor de jogos de azar e cassinos?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Os riscos incluem a troca de dinheiro ilícito por fichas e o resgate por fichas limpas, o uso de terceiros para jogar, e a compra de fichas com fundos ilícitos e o resgate de um valor “ganho” menor.</p>
<p class="answer-note">O GAFI os considera DNFBPs sujeitos a regulamentação AML.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="373">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#373</span></p>
<p class="question">Como a “política de aceitação de clientes” (customer acceptance policy) se relaciona com AML?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Ela define os tipos de clientes que a instituição está disposta a aceitar, com base em seu perfil de risco, e ajuda a garantir que a instituição não se exponha a riscos AML/CFT inaceitáveis.</p>
<p class="answer-note">É uma parte fundamental da gestão de risco de clientes.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="374">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#374</span></p>
<p class="question">O que é “due diligence do produto” (product due diligence) em AML?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É a avaliação dos riscos de lavagem de dinheiro e financiamento do terrorismo associados a novos produtos ou serviços antes de seu lançamento, considerando como eles podem ser explorados por criminosos.</p>
<p class="answer-note">Parte da abordagem baseada no risco.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="375">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#375</span></p>
<p class="question">Qual a importância de uma “cultura de conformidade” em AML/CFT?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Uma cultura de conformidade significa que todos os funcionários, desde a alta gerência até o nível operacional, compreendem e se comprometem com as políticas e procedimentos AML/CFT, tornando-os parte integrante das operações diárias.</p>
<p class="answer-note">É fundamental para a eficácia a longo prazo do programa AML.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="376">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#376</span></p>
<p class="question">O que é um “risco de país” (country risk) em AML/CFT?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É o risco de que um país não tenha um regime AML/CFT robusto ou seja propenso a corrupção, crime organizado ou financiamento do terrorismo, tornando-o um local atraente para lavadores de dinheiro.</p>
<p class="answer-note">É um componente do risco geográfico.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="377">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#377</span></p>
<p class="question">Cite um risco de lavagem de dinheiro associado a “novas tecnologias de pagamento”.</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Os riscos incluem a velocidade e o volume das transações, o anonimato ou pseudonimato, a natureza transfronteiriça, e a falta de regulamentação ou supervisão em alguns casos.</p>
<p class="answer-note">Exemplos incluem carteiras digitais, pagamentos P2P e fintechs.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="378">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#378</span></p>
<p class="question">O que é um “SAR/STR defensivo”?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É um Relatório de Atividade Suspeita (SAR/STR) apresentado por uma instituição não porque há uma forte suspeita de crime, mas para evitar penalidades regulatórias por não relatar, muitas vezes resultando em um grande número de relatórios de baixa qualidade.</p>
<p class="answer-note">Pode sobrecarregar as UIFs com informações irrelevantes.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="379">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#379</span></p>
<p class="question">Qual a importância da “análise de dados” (data analytics) em AML?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">A análise de dados permite que as instituições processem grandes volumes de informações para identificar padrões, anomalias e tendências que podem indicar lavagem de dinheiro, aprimorando a detecção e a eficiência.</p>
<p class="answer-note">Ajuda a mover de uma abordagem baseada em regras para uma baseada em risco e comportamento.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="380">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#380</span></p>
<p class="question">O que é “co-mingling” em lavagem de dinheiro?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É a prática de misturar fundos ilícitos com fundos legítimos, geralmente em uma empresa que lida com grandes volumes de dinheiro, para dificultar a distinção entre eles e legitimar os proventos do crime.</p>
<p class="answer-note">Comum na fase de camuflagem.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="381">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#381</span></p>
<p class="question">Explique o conceito de “de-risking” em AML/CFT e seus potenciais impactos negativos.</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">De-risking é a prática de instituições financeiras de encerrar relacionamentos com categorias inteiras de clientes ou setores considerados de alto risco, em vez de gerenciar esses riscos. Pode levar à exclusão financeira e ao empurrar atividades para o setor informal.</p>
<p class="answer-note">É uma preocupação crescente do GAFI e de reguladores.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="382">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#382</span></p>
<p class="question">Quais são os riscos de lavagem de dinheiro associados a “trusts” e “arranjos jurídicos”?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Os riscos incluem a complexidade de sua estrutura, a dificuldade em identificar os beneficiários finais e a discrição que oferecem, o que pode ser explorado para ocultar a propriedade de ativos e fundos ilícitos.</p>
<p class="answer-note">Requerem EDD e compreensão da estrutura.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="383">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#383</span></p>
<p class="question">O que é uma “Carta Rogatória” (Letter Rogatory) ou “Solicitação de Assistência Mútua” (Mutual Legal Assistance Request – MLAR)?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É um pedido formal de assistência entre tribunais ou autoridades judiciais de diferentes países para obter evidências, depoimentos ou outros auxílios em uma investigação ou processo judicial.</p>
<p class="answer-note">Ferramenta essencial para cooperação internacional em crimes transnacionais.</p>
</p></div>
</p></div>
</div>
<div class="flash-card" data-card="384">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#384</span></p>
<p class="question">Qual a importância da “Due Diligence de Terceiros” em programas anti-suborno e corrupção (ABC)?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
</div>
<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É crucial para identificar e mitigar os riscos de suborno e corrupção associados a agentes, consultores, distribuidores e outros terceiros que atuam em nome da empresa, que podem expor a empresa à responsabilidade.</p>
<p class="answer-note">A lavagem de dinheiro e a corrupção frequentemente andam de mãos dadas.</p>
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<div class="flash-card" data-card="385">
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<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#385</span></p>
<p class="question">O que é a “Convenção de Estrasburgo” (Strasbourg Convention) de 1990?</p>
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<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É a Convenção do Conselho da Europa sobre Lavagem, Busca, Apreensão e Confisco dos Produtos do Crime, que estabeleceu um quadro abrangente para a cooperação internacional na recuperação de ativos.</p>
<p class="answer-note">Foi um marco importante na harmonização das leis AML na Europa.</p>
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<div class="flash-card" data-card="386">
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<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#386</span></p>
<p class="question">Como o “crowdfunding” pode apresentar riscos de lavagem de dinheiro?</p>
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<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Pode apresentar riscos se as plataformas não tiverem controles CDD adequados sobre os contribuidores e beneficiários, permitindo que fundos ilícitos sejam misturados com contribuições legítimas ou usados para financiar projetos fraudulentos.</p>
<p class="answer-note">A regulamentação está evoluindo para esse setor.</p>
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<div class="flash-card" data-card="387">
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<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#387</span></p>
<p class="question">Qual a relevância da “Lei de Proteção de Dados” (Data Protection Law) para AML/CFT?</p>
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<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">A Lei de Proteção de Dados é relevante porque as instituições devem equilibrar a necessidade de coletar e reter dados para fins AML/CFT com os direitos de privacidade dos indivíduos, exigindo a proteção adequada das informações.</p>
<p class="answer-note">A conformidade com ambas as leis é essencial e pode ser desafiadora.</p>
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<div class="flash-card" data-card="388">
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<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#388</span></p>
<p class="question">O que é um “programa de conformidade com a Lei de Práticas de Corrupção Estrangeira” (FCPA) nos EUA?</p>
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<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É um programa projetado para garantir que as empresas americanas e certas empresas estrangeiras não paguem subornos a funcionários de governos estrangeiros para obter ou reter negócios, incluindo requisitos contábeis e de controles internos.</p>
<p class="answer-note">A FCPA tem um alcance extraterritorial significativo.</p>
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<div class="flash-card" data-card="389">
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<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#389</span></p>
<p class="question">Qual a diferença entre uma “lista negra” (blacklist) e uma “lista cinzenta” (greylist) do GAFI?</p>
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<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">A lista negra (ou “call for action”) identifica países com deficiências estratégicas graves e não cooperantes, enquanto a lista cinzenta (“jurisdictions under increased monitoring”) lista países que estão trabalhando com o GAFI para resolver deficiências.</p>
<p class="answer-note">Ambas exigem maior atenção e EDD.</p>
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<div class="flash-card" data-card="390">
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<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#390</span></p>
<p class="question">O que é “lavagem de dinheiro baseada em arte” (art-based money laundering)?</p>
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<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É o uso do mercado de arte para lavar dinheiro, aproveitando a subjetividade dos preços, o anonimato em leilões, a facilidade de transporte transfronteiriço e a natureza opaca de algumas transações.</p>
<p class="answer-note">O GAFI tem emitido orientações sobre este setor.</p>
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<div class="flash-card" data-card="391">
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<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#391</span></p>
<p class="question">Quais são os riscos de lavagem de dinheiro associados a “cartões pré-pagos” (prepaid cards)?</p>
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<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Os riscos incluem a facilidade de carregamento com dinheiro, o anonimato potencial (especialmente para cartões não recarregáveis e não registrados), e a capacidade de movimentar fundos através de fronteiras.</p>
<p class="answer-note">Requerem limites e controles CDD baseados no risco.</p>
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<div class="flash-card" data-card="392">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#392</span></p>
<p class="question">O que é “due diligence para correspondentes” (correspondent due diligence)?</p>
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<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É o processo de avaliação de um banco correspondente para determinar seus controles AML/CFT, a natureza de seus clientes e os riscos gerais que ele representa, devido aos riscos elevados associados a esses relacionamentos.</p>
<p class="answer-note">É um requisito específico das Recomendações do GAFI.</p>
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<div class="flash-card" data-card="393">
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<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#393</span></p>
<p class="question">Qual a importância da “avaliação nacional de risco” (National Risk Assessment – NRA) para um país?</p>
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<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">A NRA permite que um país identifique e avalie seus riscos de lavagem de dinheiro e financiamento do terrorismo, informando o desenvolvimento de suas estratégias e políticas AML/CFT nacionais.</p>
<p class="answer-note">Ajuda a alocar recursos de forma eficaz a nível nacional.</p>
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<div class="flash-card" data-card="394">
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<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#394</span></p>
<p class="question">O que é “lavagem de dinheiro de terceira geração” (third-generation money laundering)?</p>
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<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Refere-se à lavagem de dinheiro realizada por organizações criminosas sofisticadas que usam especialistas financeiros, estruturas corporativas complexas e jurisdições offshore para ocultar a origem dos fundos e integrá-los na economia legítima.</p>
<p class="answer-note">É mais complexa e transnacional.</p>
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<div class="flash-card" data-card="395">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#395</span></p>
<p class="question">Qual a importância da “confiança” (trust) em AML/CFT?</p>
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<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">A confiança é fundamental para a cooperação entre o setor público e privado, para o compartilhamento de informações (dentro dos limites legais) e para a eficácia das investigações e processos.</p>
<p class="answer-note">Sem confiança, a colaboração é prejudicada.</p>
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<div class="flash-card" data-card="396">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#396</span></p>
<p class="question">O que é o “risco de produto/serviço” em AML/CFT?</p>
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<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É o risco de que um produto ou serviço oferecido por uma instituição possa ser usado ou abusado por criminosos para lavagem de dinheiro ou financiamento do terrorismo, devido às suas características inerentes.</p>
<p class="answer-note">Produtos de alto valor, anônimos ou de fácil transferência têm maior risco.</p>
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<div class="flash-card" data-card="397">
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<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#397</span></p>
<p class="question">Verdadeiro ou Falso: As instituições financeiras são as únicas entidades obrigadas a ter um programa AML/CFT.</p>
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<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">Falso. Além das instituições financeiras, as DNFBPs (Designated Non-Financial Businesses and Professions), como cassinos, imobiliárias, joalheiros, advogados e contadores, também têm obrigações AML/CFT.</p>
<p class="answer-note">O escopo das obrigações varia por jurisdição e tipo de negócio.</p>
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<div class="flash-card" data-card="398">
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<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#398</span></p>
<p class="question">O que é “risco de cliente” em AML/CFT?</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
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<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É o risco de que um cliente possa estar envolvido em lavagem de dinheiro ou financiamento do terrorismo, avaliado com base em fatores como sua ocupação, localização geográfica, tipo de negócio e histórico de transações.</p>
<p class="answer-note">Clientes de alto risco exigem EDD.</p>
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<div class="flash-card" data-card="399">
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<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#399</span></p>
<p class="question">Qual a função do “Oficial de Proteção de Dados” (Data Protection Officer – DPO) em relação ao AML/CFT?</p>
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<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">O DPO garante que a coleta, armazenamento e processamento de dados pessoais para fins AML/CFT estejam em conformidade com as leis de proteção de dados, equilibrando as obrigações regulatórias com os direitos de privacidade.</p>
<p class="answer-note">Atua como um elo entre a instituição, os indivíduos e as autoridades de proteção de dados.</p>
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<div class="flash-card" data-card="400">
<div class="flash-card-inner">
<div class="flash-card-front">
<span class="card-label">Pergunta</span><br />
<span class="card-number">#400</span></p>
<p class="question">Explique o conceito de “transparência da propriedade” (beneficial ownership transparency).</p>
<p> <span class="flip-hint">Clique para virar</span>
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<div class="flash-card-back">
<span class="card-label">Resposta</span></p>
<p class="answer">É a capacidade de identificar a(s) pessoa(s) física(s) que, em última instância, possui(em) ou controla(m) uma entidade legal ou arranjo jurídico, crucial para combater a lavagem de dinheiro e a corrupção.</p>
<p class="answer-note">Muitas jurisdições estão criando registros de beneficiários finais.</p>
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