60个你必须知道的CAMS考试常见概念

#51常被考生所遗忘

简介

在这文章里,我们总结了60个国际反洗钱师资格认证(CAMS)考试中常出现的概念。这些免费的提示值得给予特别关注,因为根据统计它们被证实经常出现于考试中。

1

1.洗钱会影响什么吗?

洗钱基本上是从非法活动中获利,并使用“合法程序”来伪装非法来源,使这笔资金能用于合法或非法活动。当这种情况反复发生时,有潜在可能会破坏合法的私营部门及削弱金融机构,可能在多个国家造成重大的经济危机。

2

为什么洗钱是非法的?

洗钱会存在主要是因为一个罪犯获取了大笔收入时,涉及的个人或者团体必须找个方法来使用这笔资金,且不引起潜在的活动或人的注意。因此,确保拥有专案组来避免或追踪这些非法的行为是非常重要的。

3

为什么反洗钱金融行动特别工作组(FATF)会存在?

包括七国集团的工业化国家,反洗钱金融行动特别工作组(FATF)成立于1989,是个政府里的机构,目的为设立标准及培养国际行动来对抗洗钱活动。FATF证明了洗钱能以几乎所有媒介来达成,经融机构或商业都行。

4

《联合国 2000 打击跨国有组织犯罪公约》如何定义洗钱?

《联合国 2000 打击跨国有组织犯罪公约》将洗钱定义为 1.资产的转让或转移,并获悉来源为刑事犯罪,为了达到隐瞒或伪装非法来源的目的,或帮助任何涉及委托犯罪的人来逃避他/她行为的法律后果。 2.隐瞒真实来源,地点,部署,动向及权益,并有关于或资产的拥有者知悉它的来源为刑事犯罪。 3.获得,拥有或使用资产,并在获得时知悉来源为刑事犯罪或参与犯罪。

5

洗钱循环的三个阶段是什么?

洗钱循环的三个阶段是处置,离析和归并。

6

洗钱循环里的“处置”阶段有什么例子?

“处置”阶段的例子有混淆非法及合法资金,例如将非法毒品贩卖获得的钱放入在当地所拥有的现金密集的杂货店,使用非法资金于获得外汇,将少量资金存入多个银行户口以避免报告要求,及支付用于洗钱的贷款。

7

洗钱循环里的“离析”阶段有什么例子?

“离析”阶段的例子为将资金于两经融机构或同一个经融机构里的多个账户进行转让,及使用空壳公司来隐瞒最终获益者及资产。其他例子包括重新贩卖高价值物品和预付费取得/存取有价值的产品,及将钱用于股票,债劵或人寿保险产品。

8

洗钱循环里的“归并”阶段有什么例子?

“归并”阶段的例子包括购买奢侈品例如地产,艺术品,珠宝或高端汽车及获得财政安排或其他可投资企业的行为。

9

未被制止的洗钱活动有什么潜在的宏观经济学后果?

未被制止的洗钱的潜在的宏观经济学后果包括增加有组织犯罪和贪污,破坏合法的私营部门,削弱经融机构,搓伤外资,干扰经济稳定性,减少税收,及影响国家的声誉等。

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洗钱会有什么不利于有关于名誉,营运,合法和专注的风险?

一些洗钱的不良后果包括商业盈利的损失,调查费及罚款,资产缉获,贷款损失,及减少经融机构的股票价值。

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耶茨备忘录有以任何方法,形态,或形式为个人犯罪或民事责任提供保护吗?

耶茨备忘录提醒了检察官,对公司不端行为的刑事及民事调查也需注重个人所犯下的不当行为。也注明了任何公司案例的议案都不能为个人的犯罪或民事责任提供保护。当然耶茨备忘录没明确解决 AML/CFT 的问题;最近美国监管机构提供的用于对抗经融机构的执法行动,说明了对 AML/CFT 合规缺陷的持续关注。

12

非法资金可能通过多少商业渠道来转移?

非法资金可通过数个商业渠道来传输。包括一些产品如支票,存款或经纪账户,贷款,电汇,或经过经融中介机构如信托及公司服务提供商,安全经销商,银行及货币服务业。

13

什么方法被认为是其中一种最快速转移大量资金的方法?

电子转账可于国内外运作,数兆的资金通过一天内进行百万次转账是其中一种最快转移资金的方法。

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非法资金为何能在引起少量或不引起注意的情况下进行转移?

非法资金能轻易隐藏在一天内的数百万合法转账中都是因为一些系统,例如联邦储备有线网络 (Fedwire),环球银行金融电信协会 (SWIFT)及纽约清算所银行同业支付系统 (CHIPS),这些系统允许一天内能进行数百万电汇或转账。

15

您如何能在电子交易内发现洗钱者?

使用电子交易的数个迹象会帮助于锁定非法洗钱。一些例子为交易来自或转入经融保密避风港,或来自及转入高风险地区并没明显的商业原因,或活动与顾客的生意及历史不不符。另外一个原因为许多转入的小笔资金的存取方式为支票及汇票。当信贷到一个账户,但所有或大部分交易或存款却连接到另一个地区账户,并与客户生意及历史不符。

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洗钱者如何利用远端支票存款?

既然远端支票存款(RDC)是个银行提供的产品,让顾客能不需到银行或自动提款机就能储存支票。洗钱者可以滥用此功能来设立数个复制设备,并让它们能够通过系统的检查。

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为什么往来银行能被洗钱活动渗透?

因为往来银行会形成一个情况,其中一个金融机构会代表另一机构的客户进行金融交易。有了这个商业模式,往来银行提供服务给个人,让他们不需核实身份或获得第一手资讯。也因为它们为客户进行大量的交易,让有嫌疑的交易更难被辨认因为经融机构在一般情况下没握有足够的进行交易的人的资讯。

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过渡账户(PTA)允许多少子账户持有人?

过渡账户几乎允许无限制的子账户拥有人,包括个人,商业业务,财务公司,交换所或现金交易商,甚至是其他海外银行。

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过渡账户的元素如何威胁往来银行对于洗钱的防范?

一些过渡账户的元素会对往来银行对于洗钱的防范造成威胁,包括海外机构在弱势或新生银行的监管和许可法律下,获得离岸金融服务中心许可。其他领域还包括往来银行将响应银行视为其唯一客户的安排,未能将其客户尽职调查政策和程序应用于受访银行的客户。

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什么政策,计划,及流程需被银行采取及应用于集中账户?

对集中账户采取的政策,计划,及流程需包括运作及保存这些账户记录以避免客户能直接接触集中账户,在客户账户报表中记录顾客的交易,禁止顾客了解集中账户或他们指示员工来进行账户交易的权利,保留正确的交易和顾客核实资料,经常由独立于交易的个人来进行账号核实,实行时间差异的解决过程,及核实和监管重复出现的客户名。

21

有方法可用于侦测微观结构吗?

一些可用于侦测微观结构的方法包括当账户刚开启并只有初步及不完整文件时,立即使用反存款单及账户的活动频率。其他方法为侦测提款机提款后的转入资金,特别是高风险地区及由第三方管理的商业账户并明显与公司没有关系。

22

信用合作社有客户或顾客吗?

一般来说,信用合作社没有任何客户或顾客;然而,它们拥有会员,同时也是拥有者。信用合作社只为会员提供财务需求上的服务,及它们拥有着“一个会员,一票”的哲理。

23

信用合作社只限制于发行银行和信用卡协会吗?

因为大部分人明白大多数信用卡协会如万事达卡(MasterCard)及维萨(Visa),及发行银行是最常见的信用卡行业;其他的如收单银行,为接受信用卡的商家及第三方付款处理方(TPPP)处理交易,代表着向发行及收单银行签约,以提供付款处理服务予商家及其他的商业形式。

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第三方付款处理(TPPP)有任何风险吗?

TPPP对于洗钱的风险固然高,因为罪犯可以使用它来藏匿转帐及清洗他们的犯罪行为。他们也可以阻碍经融机构观察所有的顾客之间的关系,因为TPPP可维持数个机构间的关系。

25

保险业有什么弱点?

一些保险政策与单位信托及共同基金运作方式一样。代表了客户能超支投资保险及从保险中转出或转入资金,但必须支付提早提款的罚款。也因如此,资金会由保险公司报销,这样以来洗钱者便可以成功消除犯罪及资金间的联系。
另外一个可能的情况是洗钱者会使用合法资金购买保险然后告诉保险公司他/她已改变主意,已不需要这保险了。付了罚款后,洗钱者收回了保险及获得受尊敬的保险公司的光票,便可隐匿罪行和资金间的联系。

26

当一个公司评估洗钱及恐怖融资的风险,它需为客户提供准许证吗?

一般来说,如果不是全部公司都评估洗钱及恐怖融资,他们需考虑提供某些准许证来让顾客进行一些活动,如使用现金或与现金同等的物品并以一次收付清的方式来购买保险产品,及如果他们借了一笔与保险价值不相符的钱财。

27

有什么证劵行业里看似合理的方面会有可能增加被洗钱活动渗透的机会?

当谈及证劵行业时,无法否认它会为洗钱及恐怖融资提供匿名进行活动的机会。一些原因为控股转成现金的难度极低并没明显的损失,及竞争和佣金驱动的环境,如私人银行,提供了充分的鼓励于漠视客户的资金来源。在证劵行业里,它们缺少健全的 AML 计划,所以没有效的客户尽职调查(CDD),可疑活动的监控,或其他的操作。

28

证劵银行有哪些最容易被洗钱活动渗透的区域?

根据2009年防制洗钱金融行动组织(FATF)的证劵业洗钱与恐资现况的报告,这行业里的弱点包括批发市场,对冲基金,财富管理,投资资金,无记名债劵及汇票。

29

FATF 在国际证劵市场发现了什么可以的指标?

FATF 发现了数个可疑的指标。其中一些与证劵业有关的会是当拥有明显与证劵公司有关的历史的顾客,突然清算他/她所有的资产以让财富脱离管辖,及当顾客不顾损失,佣金或其它成本的开启一个账户或购买产品,包括终结长期证劵。

其他可能为当极少或没有证劵活动的证劵账户被用来支付或交易,及涉及高价购买证劵并以低价售出给另一方的交易会出现,代表着可能向另一方用户转移资产。

30

旅游公司是如何出现洗钱活动?

当洗钱活动出现在旅游公司时,会有顾客帮另一个人购买昂贵机票然后要求退款。当小笔钱分为多次并通过电汇交易来避免记录被记载,尤其是电汇来自其他国家,和成立一个旅游运营商网络并拥有不实的预定和记录来为海外旅游团体派付款项。

31

有什么由律师,公证员,会计师和其他专业人士提供的服务能为洗钱者提供利益?

FATF 在其2013年的报告中表明了一些可能被洗钱者滥用的服务,如购买及管理公司车辆或其他复杂的法律安排,购买及出售资产来掩盖不发资金的交易(离析阶段)或当他们通过了最初洗钱步骤后的最终的收益投资(归并阶段)。

32

什么媒介能被利用于非法资金洗白活动?

商品期货及期权账户如商品,商品基金,期货/期货合同,综合账户,期权/期权合约是所有可能用于洗白非法账户的媒介。

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有什么方法能使投资和商品行业容易受洗钱影响?

资产转出并转入不相关的账户或高风险国家,账户多次进行转出及转入也可能是洗钱活动的特征。其他行动包括开支票,或电汇来自第三方账户并没与客户有关系,及顾客要求保管安排来让他们对管理顾问保持交易匿名,紧接着为离析方案里的方法,即由一个账户的转入另一个机构的账户。

34

洗钱者如何能利用信托及公司服务提供商来进行非法活动?

在 2010 FATF的报告,“利用信托及公司服务提供商于洗钱”里,表示了这行业的弱点和危险点,包括了有关核实身份和通报要求的未知或不符合的监管准则的申请,为了保证从业者的技术,竞争和归并的市场限制,及涉及整个行业的不相符记录保存都是一些可以让洗钱者进行非法活动的原因。

35

有什么潜在的指标可以证明洗钱在信托和公司服务提供商内发生?

在信托和公司服务提供商的世界里,一些指标如利用复杂和不透明的法律实体和安排的交易,利用不需TCSP 来获得,保留或提交资讯至主管部门的管辖区,来为他们成立的公司结构获取利益及利用法人和法律安排来在有保密协议的管辖区内运作。

另外一些重要的因素是他们可能有数个公司间的借贷交易,或没明确或合法的用途的多区电汇交易,是些可能在业内造成危险。

36

有什么洗钱的方法可能涉及澳洲的房地产吗?

一些常见且涉及澳洲房地产的洗钱方法有利用第三方秸秆买家,也被称为“清道夫”,利用借贷及抵押贷款来掩盖洗钱活动,可能涉及一次收付清的方式来将非法资金融入经济系统,及通过过多及过低的估价或“翻越”成功买卖,来操纵并增加资产价值来伪装未公开的付款。

其他方法还包括构建用于购买的现金存款,产生租金收入以使非法资金合法化,在购买的财产上进行犯罪活动,例如生产大麻或合成药物,以及使用非法现金制造 物业改善,以增加销售价值和利润。

37

有什么漏洞可被认为是自由贸易区(FTZ)的弱点?

根据FATF 2010 三月的自由贸易区的洗钱漏洞的报告,FTZ系统的弱点包括AML/CFT保障措施不足,地方当局的疏忽,检查物品及法律实体的过程不够严谨,包括缺乏正确的信息技术系统的设备,及FTZ和当地海关缺乏沟通。

38

议案 8 的目的只是为了确保非盈利组织(NPO)不受伪装成合法实体的恐怖组织的威胁吗?

一般来说,议案 8 的目的不只是为了确保非盈利组织(NPO)不受伪装成合法实体的恐怖组织的威胁;也包括避免利用合法实体来作为资助恐怖主义的渠道,及隐蔽或不透明,为了秘密转移资金予恐怖组织而伪装的合法资金。

39

慈善或非盈利组织有什么漏洞会被滥用于资助恐怖主义吗?

慈善机构和非营利组织具有以下特征,特别容易被滥用于恐怖主义融资,例如获得公众信任的能力,但它们也可以获得大量资金来源。 由于该组织大部分是现金密集型的,因此很容易隐藏哪些资金是非法的,以及拥有收到全球得知该组织的机会,它通常在暴露于恐怖主义活动的区域内或旁边。

40

议案 8 对于非盈利组织(NPO)有什么目的?

议案 8 的目的是为了确保非盈利组织(NPO)不受伪装成合法实体的恐怖组织的威胁;也包括避免利用合法实体来作为资助恐怖主义的渠道。也确保没有隐蔽或不透明,为了秘密转移资金予恐怖组织而伪装的合法资金。

41

国际货币组织(IMF)和世界银行(World Bank)有以任何方式,形式,或格式来对洗钱采取行动吗?

国际货币与金融委员(IMFC),伴随着IMF及世界银行,在2001年二月发表了 “金融系统滥用,金融犯罪和洗钱”。从此他们就更活跃于对抗洗钱,方法为专注面对洗钱更甚于其他形式的金融系统滥用,帮助加强国家管理金融和规则,及时常与经济合作与发展组织(OECD)及巴塞尔银行监管委员会接触。

42

尽职调查程序应该有什么措施?

312章:关系及私人银行账户(31 U.S.C. 5318(i)),尽职调查程序必须发表三个措施:第一,确定是否有必要提升尽职调查。第二,评估关系银行账户进行洗钱的风险及第三,使用以风险为基础的程序及合理设计的监督来侦测及举报有嫌疑的洗钱活动。

43

根据实施条例,应对为在其下经营的外国银行设立的代理账户实施加强尽职调查程序吗?

根据实施条例,尽职调查程序必须应用在于国际金融业务执照下运作的海外银行里的关系账户,是由国际组织指定为非合作国的外国签发的执照,特定由财政部长所同意,及一个由国际组织指定的执照且被美国财政部长所指定为爱国者法案里311章的保证采取特殊措施。

44

美国机构能如何涵盖私人银行账户?

为了涵盖私人银行账户,美国机构必须采取合理的步骤来探查账户挂名及实益拥有者的身份,无论拥有者是“高级外国政治人物”,及账户资金的来源和账户的预期使用目的。

45

319(b)章:与海外银行的关系账户有关的记录(31 U.S.C. 5318(k))会被用来准许美国政府来从美国已经为外国银行开立和维护的代理银行账户中扣除相同金额的资金吗?

取自美国关系账户(18 U.S.C. 981(k)), 及 319(b)章:与海外银行的关系账户有关的记录(31 U.S.C. 5318(k))。允许了联邦银行机构进行适合的行动,如要求一个金融机构提供120小时(5天)内有关机构AML的记录或资讯,或有关机构内的客户,或任何由金融机构于美国境内启用,维持,或管理账户的记录。

46

为什么世界大多数政府都相信以风险为基础的方法更适合AML/CFT地区?

世界大多数政府都相信以风险为基础的方法更适合AML/CFT地区因为它更灵活,有效及均衡。

47

FATF对于评估风险会提供什么建议?

评估风险时,FATF建议先考虑,客户的风险因素如非公民客户,现金密集的商业,拥有复杂拥有者结构的公司,又不记名股票的公司。也包括国家或风险地区如没健全AML/CFT系统的国家,被制裁或禁运的国家,涉及资助或支持恐怖活动的国家,或拥有明显贪污指数的国家。最后,产品,服务,交易或运输渠道风险因素如私人银行,匿名交易,及来自不明第三方的付款。

48

AML/CFT风险有多少种分类?

AML/CFT风险可分为四个级别,即低风险,中度风险,高风险及被命令禁止。

49

经融机构应基于什么种类的风险上与客户建立交易记录?

当谈及客户的风险评估,所有的金融组织都应该与客户建立交易记录。尤其是异常的活动,如警报,案件和可疑交易报告(STR)的填充。其他的顾虑包括,收到执法部门查询,如传票及违反经济制裁措施的交易。

50

多个国家的监督管理机构都表明了一些极大可能进行洗钱活动的客户种类,例如?

多个国家的监督管理机构都表明了一些极大可能进行洗钱活动的客户种类。他们包括银行,赌场,大使馆,虚拟货币交易所,旅游公司,珠宝,宝石,稀有金属交易者,及现金密集商业(餐馆,零售店,停车场)等。

51

AML/CFT 计划应该提出内部政策,计划和控制的系统吗?

是的,但AML/CFT 计划提出的内部政策,计划和控制系统只是第一道防线。它也应该纳入指定的合规监管手段跟一个助理合规官(第二道防线),持续性的培训计划,及一个独立用于测试AML计划整体效率的审核工作(第三道防线)。

52

为什么AML/CFT 计划应该拥有政策,计划和控制的系统?

金融机构的政策,计划和控制系统的成立和持续发展是 AML/CFT计划成功的基础。这三个部分共同定义并支持整个AML/CFT计划,同时充当蓝图,概述了机构如何满足其监管要求。

53

AML/CFT的内部政策只能由行政管理来设立吗?

当AML/CFT的内部政策只能由行政管理来设立及批准时,它也应该被董事部批准,及为组织制定基调。该组织作为计划和控制的基础,提供有关业务线如何遵守法律法规以及组织政策的详细信息。

54

AML政策,计划和控制机构应该向董事部和高级管理层通报合规措施吗?

一般来说,机构不止该通知董事部和高级管理层,也应该知道合规的缺陷,提交可疑交易记录及采取正确行动。此外,他们也应该告知高风险业务,定期更新机构风险概况,及开发和维护公制,公制将用于通报准确及准时的AML/CFT计划的状态资讯,包括计划的关键元素。

55

谁应该拥有指派检查机构AML/CFT合规的合格人员的责任?

通常董事部将负责指派合格人员来作为机构的AML/CFT的助理合规官。这个人员的责任是掌管AML/CFT合规计划的所有事物。

56

机构所指定的助理合规官应该为机构整体的AML合规负责吗,即使责任有关数个人员?

不管机构的AML/CFT任务以任何方式作为代表,机构的助理合规官都应该为机构整体的AML合规负责。

57

有什么AML/CFT的训练应该被纳入计划内?

AML/CFT培训计划提供有关洗钱控制的一般背景和历史,适用于机构及其雇员的AML/CFT法律框架,法律保留要求,内部政策,可疑交易监控和报告要求,货币交易报告及与AML相关的要求等。其他事项还包括反洗钱趋势和与犯罪活动,恐怖主义融资和监管要求有关的新问题,以及现实生活中的洗钱计划,包括如何首先发现活动模式及其对该机构及其最终解决方案。

58

交易监控及过滤计划被推出以达成什么任务?

交易监控及过滤计划应该分辨不同的数据来源,验证数据的完整性,准确度及品质。其它的包括数据提取和装带过程,以确保完整和准确的数据传输,治理和管理监督,供应商选择过程(如果使用第三方供应商),资金来设计,实施和维护计划,合格人员或外部顾问和定期培训。

59

客户尽职调查(CDD)计划应该于FATF里的议案 10 中被推荐,以维持良好的商业关系吗?

客户尽职调查(CDD)计划不止该用于维持良好的商业关系,也应该于某些情况下处理交易,及当金融机构对于之前所提供的客户核实资料的准确性和充足性有疑虑时。

60

FATF建议机构于客户尽职调查(CDD)内采用什么种类的措施?

FATF建议机构于客户尽职调查(CDD)内采用四种措施,如使用可信赖的独立文件,数据或资讯来鉴定及核实顾客的身份,及采用合理的措施来核实获益拥有者的身份。此外,还有理解和作为适当的,获取有关业务关系的目的和预期性质的信息,并对整个关系过程中进行的交易的业务关系和安全性进行持续的尽职调查,以确保进行交易与机构对顾客的了解一致,他们的业务,风险记录,及有必要时,资金的来源。

总结

恭喜!你已成功完成。如其他的考试一样,CAMS 考试需付出一定的时间和精神才能顺利通过。 CAMS 考试历年来已变得愈来愈困难,因为它对于AML/合规相关的事务是必要的。许多联合银行在工作简介中都要求CAMS资格。

在我们高级通行证里,我们标明了重要概念给像您一样的考生来协助你们更轻松地复习。我们提供了1800+ 细心创造及有用的练习题来协助您在第一次尝试中就通过CAMS 考试。点击这里来了解我们的项目。

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Hannah V. Rucker

Hannah V. Rucker

Hannah 曾经在一家金融机构的反洗钱领域工作。 她现在是CAMS EXAM考试团队的一名代理。 合并和审查CAMS EXAM试题库和学习材料。

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